【代理國庫工作總結(jié)】

國庫集中收付工作總結(jié)-肖明辛2010 年，縣國庫集中收付工作在財(cái)政局的直接領(lǐng)導(dǎo)和 上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，國庫收付中心干部職工堅(jiān)持以黨的 十七屆五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊 緊圍繞“服務(wù)高效、規(guī)范運(yùn)行、加快發(fā)展”。堅(jiān)持改革創(chuàng)新， 明確崗位職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)資金安全監(jiān)管，很好地發(fā)揮了集中 收付的功能，確保了各項(xiàng)工作任務(wù)的如期完成，取得了突出 的工作成效?，F(xiàn)將今年工作開展情況總結(jié)如下

一、主要工作完成情況 國庫收付中心通過大力實(shí)施網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工程，對全縣 66 個(gè)縣直機(jī)關(guān)事業(yè)單位全部安裝了遠(yuǎn)程終端，確保用款計(jì)劃申 請、審核和資金申請、審核、撥付等全部在網(wǎng)上操作，全面 實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上運(yùn)行、網(wǎng)上管理。通過努力協(xié)調(diào)，創(chuàng)造條件，又 退回由國庫收付中心代理記賬的單位 12 個(gè)。同時(shí)，在代理 銀行為剩余 26 個(gè)代理記賬單位各開設(shè)一個(gè)單位零余額賬戶 并將其報(bào)賬員身份改變?yōu)閱挝怀黾{，從而讓國庫收付中心只 負(fù)責(zé)代理記賬。通過進(jìn)一步加大對單位賬戶的管理，并結(jié)合 小金庫清理工作，撤消了縣安監(jiān)局的培訓(xùn)中心賬戶和路管所 的養(yǎng)護(hù)資金賬戶，使納入財(cái)政國庫集中支付管理的單位只有- 1 - 一個(gè)單位零余額賬戶，從源頭上杜絕了“小金庫”的發(fā)生。

截止 12 月 9 日，通過國庫集中支付的資金總額達(dá) 102,806 萬元，其中：財(cái)政直接支付 12847 筆，支付金額 95,025 萬 元，占支付總額的 92%;授權(quán)支付 4511 筆，支付金額 7,781 萬元，占支付總額的 8%。

二、工作措施 (一)強(qiáng)化知識學(xué)習(xí)，做到教育學(xué)習(xí)經(jīng)?；?/p>

一是參加每周一局組織的政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)， 學(xué)習(xí)內(nèi)容包括黨報(bào)、 黨刊，財(cái)政法律法規(guī)以及財(cái)政有關(guān)業(yè)務(wù)等方面的知識。在縣委開展 的“忠實(shí)踐行宗旨、勤政廉政為民、做雙爭表率”教育活動(dòng)中，收 付中心員工除積極撰寫發(fā)言提綱， 還上網(wǎng)查找先進(jìn)事跡及部分腐敗 案例，通過正反兩方面強(qiáng)烈的對比教育，使收付中心干部自覺筑起 反腐倡廉的防線，在實(shí)際工作中樹立廉潔奉公的良好形象。

二是通過學(xué)習(xí)展開討論，查找自身存在的不足，提高大家的工 作水平和處理突發(fā)情況的能力。

為此收付中心的各項(xiàng)制度的出臺都 是經(jīng)全體員工的多次討論通過的， 目的就是讓大家再一次學(xué)習(xí)有關(guān) 業(yè)務(wù)知識。

三是進(jìn)行崗位練兵。讓收付中心員工在不同的環(huán)境、不同的崗 位都能得到鍛煉，以適應(yīng)工作需要;同時(shí)，也激發(fā)了干部職工的工 作積極性。

四是為開拓員工視野、拓展員工思維，提高員工修養(yǎng)，進(jìn)而提 質(zhì)員工業(yè)務(wù)水平。4 月份派出 1 名員工與縣領(lǐng)導(dǎo)到湖南學(xué)習(xí)，5 月- 2 - 份派出 2 名員工到清華大學(xué)學(xué)習(xí)，取得了較好效果。

(二)抓好制度建設(shè)，做到管事制度化。

2010年是我縣國庫管理制度改革的規(guī)范之年， 作為改革的排頭 兵，為了完成局黨組安排的任務(wù)，收付中心制訂了一系列行之有效 的規(guī)章制度，并且強(qiáng)化在廉政和高效服務(wù)等方面的監(jiān)督檢查，確保 制度的有效落實(shí)。

一是收付中心全面實(shí)行年度工作目標(biāo)責(zé)任制， 主任與員工簽訂 了2010年度資金安全責(zé)任書、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書、禁毒責(zé)任書， 保證各項(xiàng)工作目標(biāo)落到實(shí)處。

二是收付中心牢固樹立“支付無小事，安全第一”的指導(dǎo)思想， 特別注重制度建設(shè)。制定了《縣財(cái)政國庫管理制度改革會(huì)計(jì)核算暫 行辦法》甕財(cái)?1010?69 號，通過辦法的形式規(guī)定財(cái)政總預(yù)算會(huì) 計(jì)、財(cái)政專戶會(huì)計(jì)、收付中心匯總會(huì)計(jì)、單位資金歸集戶會(huì)計(jì)、行 政事業(yè)單位因財(cái)政國庫管理改革支付管理方式改變和資金流轉(zhuǎn)程 序變化而發(fā)生的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)怎樣核算及對賬。同時(shí)根據(jù)省州 2010 年 財(cái)政資金安全檢查的有關(guān)規(guī)定及《縣 2010 年預(yù)算執(zhí)行情況檢查實(shí) 施方案》的要求，國庫集中收付中心于 10 月 20 日至 22 日，對全 縣 64 個(gè)行政事業(yè)單位 2010 年度財(cái)政資金安全進(jìn)行了全面的檢查， 同時(shí)抽查了 15 個(gè)行政事業(yè)單位 2010 年度 1-9 月份項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情 況。沒有發(fā)現(xiàn)違反廉政制度行為。收付中心還出臺了《關(guān)于進(jìn)一步 完善國庫集中支付資金銀行支付與清算有關(guān)要求的會(huì)議紀(jì)要 (甕財(cái) 專議?2010?1 號)及《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)單位資金歸集戶賬務(wù)核對- 3 - 及相關(guān)要求的會(huì)議紀(jì)要》 (甕財(cái)專議?2010?2 號) ，從落實(shí)責(zé)任、 柜面監(jiān)管、會(huì)計(jì)核算、中心對賬等方面作出了明確規(guī)定，進(jìn)一步完 善內(nèi)部監(jiān)控制度。一年以來，效果明顯，一定程度上規(guī)范了預(yù)算單 位財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)了收付中心的規(guī)范運(yùn)作。

三是公開服務(wù)承諾，公開文明服務(wù)、限時(shí)服務(wù)、廉政辦公等 方面的承諾。制定了《國庫收付中心五要五不準(zhǔn)守則》《國庫收付 、 中心文明用語》 。

(三)穩(wěn)步推進(jìn)改革，做到機(jī)制創(chuàng)新化。

為促進(jìn)工作的有效開展，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)促進(jìn)改革規(guī)范運(yùn)行。我 們在工作管理體制和運(yùn)行機(jī)制上進(jìn)行了探索和創(chuàng)新。

一是簡化程序。

預(yù)算單位報(bào)批計(jì)劃不再要求預(yù)算單位向財(cái)政報(bào) 送紙質(zhì)資料，只需在網(wǎng)上報(bào)送即可。實(shí)行了計(jì)劃(含專項(xiàng)資金)按月 報(bào)送，月初一次下達(dá)的管理模式。

二是服務(wù)高效。強(qiáng)化服務(wù)意識，國庫收付中心積極協(xié)調(diào)集中支 付軟件公司增加終端，通過努力目前66個(gè)單位全部安裝了終端軟 件，極大地方便了各預(yù)算單位。我們始終堅(jiān)持加強(qiáng)業(yè)務(wù)溝通，規(guī)范 操作程序，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作方針，努力打造財(cái)政窗口服務(wù)文明 高效的形象。我們在大廳內(nèi)設(shè)置意見簿。受理快速準(zhǔn)確，限時(shí)辦結(jié) 支付業(yè)務(wù)，并做到特事特辦、急事急辦;加強(qiáng)交流溝通，通過多次 召開與預(yù)算單位和銀行間的座談會(huì)及時(shí)反饋單位意見和建議， 促進(jìn) 工作不斷完善。

三是優(yōu)化崗位，落實(shí)崗位職責(zé)。通過進(jìn)一步細(xì)化各個(gè)崗位的職- 4 - 責(zé)，使各個(gè)環(huán)節(jié)操作程序化、制度化，確保了國庫收付中心人人有 事做，事事有人管。2010年，國庫集中收付大廳按業(yè)務(wù)分類調(diào)整為 5個(gè)窗口崗位，大廳從計(jì)劃下達(dá)、資金受理、資金復(fù)核、資金支付、 資金清算、單據(jù)簽收、對賬單簽收、報(bào)表上報(bào)等，分工明確，職責(zé) 細(xì)化到崗到人，徹底杜絕推諉扯皮現(xiàn)象。國庫集中收付綜合科定期 對業(yè)務(wù)辦理過程進(jìn)行跟蹤檢查，確保了制度的全面落實(shí)。

(四)進(jìn)一步完善了國庫收付中心內(nèi)外對賬工作。通過制度落 實(shí)加強(qiáng)了國庫收付中心與銀行、財(cái)政局科室、預(yù)算單位賬務(wù)核對工 作，且上述對賬工作均須雙方簽字完善手續(xù)。確保了資金安全工作 萬無一失。

加強(qiáng)收入進(jìn)賬管理， 針對銀行有收入我們和單位都無 “銀 行進(jìn)賬單”的情況，要求行政事業(yè)單位在辦理現(xiàn)金存款和同行轉(zhuǎn)賬 收入時(shí)，必須同時(shí)填制“銀行進(jìn)賬單”和“收入存款通知單”。要 求銀行在辦理同城跨行業(yè)務(wù)收款時(shí)，各銀行應(yīng)在“銀行進(jìn)賬單”附 言欄注明進(jìn)賬的單位名稱及收款項(xiàng)目; 要求單位在支付資金時(shí)要在 “支付申請”的摘要欄注明付款單位名稱及項(xiàng)目內(nèi)容;加強(qiáng)銀行對 賬管理，開戶銀行要在次月3日前(節(jié)假日順延)向國庫收付中心提 供“銀行存款對賬單”。加強(qiáng)與行政事業(yè)單位的對賬管理，我們于 次月8日前(節(jié)假日順延)向行政事業(yè)單位提供“單位資金歸集戶對 賬單” 各行政事業(yè)單位每月要及時(shí)與國庫收付中心進(jìn)行賬務(wù)核對， 。

發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符應(yīng)及時(shí)與國庫收付中心聯(lián)系，查明原因，并作相應(yīng)的 賬務(wù)處理，并于每月20日前，將上月“單位資金歸集戶對賬單” ， 經(jīng)會(huì)計(jì)簽字加蓋公章后，退回國庫收付中心一份。- 5 - 五是積極配合解決集中支付軟件與部門預(yù)算軟件對接存在的 問題。先進(jìn)的工作手段決定了高效率的工作，軟件的成熟與否是支 付中心各項(xiàng)工作順利開展的決定性因素。

集中支付軟件存在與部門 預(yù)算軟件數(shù)據(jù)不傳入的問題。在多次與兩家軟件服務(wù)商聯(lián)系下，先 后五次派工作人員到收付中心進(jìn)行了調(diào)整、維修出現(xiàn)的問題。目前 這一問題得到了一定的解決。

(四)爭創(chuàng)文明窗口，做到辦公文明化。

積極申報(bào)州級 “文明示范窗口” 。根據(jù)縣文明辦的文件精神， 國庫收付中心2009年申報(bào)縣級“文明示范窗口”榮譽(yù)稱號獲成功， 2010年計(jì)劃申報(bào)州級“文明示范窗口”榮譽(yù)稱號。著力打造國庫收 付中心規(guī)范的工作程序、恰當(dāng)?shù)亩Y貌用語、高效的工作效率、優(yōu)美 整潔的工作環(huán)境、良好的精神風(fēng)貌。

三、主要工作成效 (一) 將預(yù)算單位實(shí)有資金納入國庫集中支付管理。

國庫集中收付改革后，一是國庫收付中心以銀行身份對預(yù)算 單位實(shí)有資金的集中管理，改變了預(yù)算單位過去在銀行開設(shè)實(shí)有 賬戶為單位在財(cái)政開設(shè)一個(gè)或多個(gè)邏輯賬戶(賬套)進(jìn)行管理核 算。預(yù)算單位分賬戶(賬套)核算，資金所有權(quán)、審批權(quán)、使用 權(quán)、核算權(quán)不變?nèi)詫僭瓎挝?。二是國庫收付中心以預(yù)算身份對預(yù) 算單位實(shí)有資金建立用款指標(biāo)，資金使用按國庫集中支付流程直 接或授權(quán)支付到商品、勞務(wù)供應(yīng)商或收款人手中。

(二)加強(qiáng)了預(yù)算執(zhí)行過程的動(dòng)態(tài)管理。- 6 - 國庫集中收付改革后，一是預(yù)算單位必須按規(guī)定程序編報(bào)用 款計(jì)劃，從而克服傳統(tǒng)支付方式下用款隨意性的弊端;二是通過 國庫集中支付系統(tǒng)，能夠?qū)崟r(shí)監(jiān)控到每一筆資金的支付信息。讓 財(cái)政資金運(yùn)行更加安全、高效，從各個(gè)環(huán)節(jié)上，防止腐敗現(xiàn)象的 發(fā)生。

(三) 提高了財(cái)政資金的運(yùn)行效率。

國庫集中收付改革后，按我縣設(shè)置的國庫單一賬戶體系和集 中支付流程，所有資金全部通過代理銀行直接支付到收款人或用 款單位手中，運(yùn)行效率大大提高。所有未支付資金余額都停留在 國庫單一賬戶體系中，大幅度提高了財(cái)政調(diào)度資金的能力。

(四) 實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化、信息化管理。

國庫集中收付改革后變過去財(cái)務(wù)處理手工或半手工操作為 網(wǎng)上申報(bào)、網(wǎng)上審批、網(wǎng)上打印、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上查詢、網(wǎng)上維 護(hù)，讓財(cái)政管理插上了信息化的翅膀。

四、2011 年工作安排 (一)指導(dǎo)思想及主要目標(biāo) 深入貫徹十七屆五中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊 緊圍繞省委、省政府提出的“發(fā)展、團(tuán)結(jié)、奮斗” ，以落實(shí)積極 的財(cái)政政策。進(jìn)一步深化國庫集中收付制度改革，完善國庫單 一賬戶體系，完善財(cái)政國庫管理對賬制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理 與分析，進(jìn)一步規(guī)范國庫管理制度改革，繼續(xù)抓好信息系統(tǒng)網(wǎng) 絡(luò)建設(shè)，創(chuàng)新會(huì)計(jì)工作改革，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，繼續(xù)構(gòu)建具- 7 - 有創(chuàng)新精神的學(xué)習(xí)型國庫集中收付中心。

(二)工作措施 1、繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革。

一是繼續(xù)擴(kuò)大國庫集中支付改革范圍。實(shí)現(xiàn)所有預(yù)算單位 和所有資金實(shí)行國庫集中支付改革的目標(biāo)，積極為鄉(xiāng)鎮(zhèn)和政府 采購資金納入國庫集中支付創(chuàng)造條件。二是規(guī)范和完善國庫集 中支付運(yùn)行機(jī)制。研究簡化財(cái)政直接支付相關(guān)業(yè)務(wù)流程，積極 探索推行公務(wù)卡改革與財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)發(fā)展的有機(jī)結(jié)合。三 是結(jié)合科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理要求，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行細(xì)化 管理。注重解決預(yù)算執(zhí)行細(xì)化到項(xiàng)目等有關(guān)問題。四是進(jìn)一步 退回部份代理記賬單位。

2、繼續(xù)完善國庫單一賬戶體系。

適應(yīng)強(qiáng)化財(cái)政鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金管理的要求，研究設(shè)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái) 政零余額賬戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政清算賬戶的運(yùn)行機(jī)制。

3、繼續(xù)完善財(cái)政國庫管理對賬制度體系。

依據(jù)《會(huì)計(jì)法》及《縣財(cái)政國庫管理制度改革會(huì)計(jì)核算暫 行辦法》等。結(jié)合我縣財(cái)政國庫管理發(fā)展的新情況，明確代理 銀行、總預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)政專戶會(huì)計(jì)、國庫收付中心匯總會(huì)計(jì)、 單位資金歸集戶會(huì)計(jì)、預(yù)算單位會(huì)計(jì)及預(yù)算單位出納等的對賬 制度，健全財(cái)政資金安全管理制度保障體系。

4、繼續(xù)抓好預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度管理。- 8 - 在深化國庫集中支付制度改革，完善國庫單一賬戶體系的 基礎(chǔ)上， 加強(qiáng)用款計(jì)劃管理與考核， 進(jìn)一步做好預(yù)算指標(biāo)接收、 用款計(jì)劃批復(fù)管理、資金支付、定期對賬、支付范圍劃分、資 金審核規(guī)范等基礎(chǔ)性工作，健全預(yù)算執(zhí)行管理運(yùn)行機(jī)制。

5、繼續(xù)抓好信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。

按照國庫管理改革與發(fā)展的要求，不斷推進(jìn)國庫管理信息 系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步提高財(cái)政國庫現(xiàn)代化信息管理水平。力爭使 預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)和國庫支付系統(tǒng)成為一體化信息管理系統(tǒng)，保障 相關(guān)業(yè)務(wù)有序開展。

進(jìn)一步健全財(cái)政國庫動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，推動(dòng)建立覆蓋財(cái)政和 預(yù)算單位一體化的預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加大監(jiān)控力度，擴(kuò) 大監(jiān)控范圍， 嚴(yán)格防止違規(guī)操作。

增強(qiáng)財(cái)政資金管理的統(tǒng)一性、 透明度和可控性，實(shí)現(xiàn)對銀行賬戶流出的每一筆資金進(jìn)行實(shí)時(shí) 監(jiān)控。二 0 一 0 年十二月九日- 9 -

【代理國庫工作總結(jié)】

急件廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社文件桂農(nóng)信發(fā)〔 2011 〕231 號自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范 代理國庫業(yè)務(wù)的通知各辦事處，各縣級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)

2011 年 8 月 25 日， 中國人民銀行南寧中心支行和自治區(qū)財(cái) 政廳聯(lián)合召開了由各代理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參加的國庫資金管理 工作會(huì)議，會(huì)議通報(bào)了全區(qū)金融同業(yè)代理國庫資金運(yùn)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)開 展情況及存在的問題，并就如何進(jìn)一步加強(qiáng)國庫資金管理、規(guī) 范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)代理國庫資金運(yùn)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)作了具體要求和部 署。為了更好的規(guī)范廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱農(nóng)合機(jī) 構(gòu))代理國庫業(yè)務(wù)，為國庫資金管理工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的金 融服務(wù)，鞏固和擴(kuò)大農(nóng)合機(jī)構(gòu)財(cái)政性存款業(yè)務(wù)份額，現(xiàn)將有關(guān)— 1 — 事項(xiàng)通知如下

一、高度重視，認(rèn)真做好代理國庫業(yè)務(wù)工作 國庫資金是 國家通過財(cái)政渠道參與社會(huì)產(chǎn)品分配籌集起 來的各項(xiàng)收入的總稱，是實(shí)現(xiàn)國家職能的財(cái)力保證。

國庫資 金業(yè)務(wù)不同于一般業(yè)務(wù)， 政策性、時(shí)間性很強(qiáng)，極其重要。隨 著國庫業(yè)務(wù)改革的不斷推進(jìn)， 對代理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的要求越來 越高。當(dāng)前農(nóng)合機(jī)構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)日益增多，金融服務(wù)質(zhì)量的好 壞，直接影響到農(nóng)合機(jī)構(gòu)社會(huì)形象，直接關(guān)系到農(nóng)合機(jī)構(gòu)財(cái)政性 存款份額。自治區(qū)財(cái)政廳將建立代理國庫業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量評定機(jī) 制，為各地財(cái)政部門選擇代理銀行提供依據(jù)。因此，各縣級農(nóng)合 機(jī)構(gòu)一定要提高認(rèn)識，高度重視，落實(shí)專人負(fù)責(zé)。認(rèn)真做好金融 服務(wù)，嚴(yán)格規(guī)范操作，確保國庫資金運(yùn)轉(zhuǎn)的安全、高效。以規(guī) 范、嚴(yán)密的操作行為，優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，贏得政府、人 行、財(cái)政、稅務(wù)等部門的充分信任，進(jìn)一步提升 農(nóng)合機(jī)構(gòu)社會(huì) 形象和財(cái)政性存款市場份額。

二、嚴(yán)格規(guī)范操作，確保財(cái)政資金安全 各縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)要在認(rèn)真總結(jié)現(xiàn)階段代理國庫業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的 基礎(chǔ)上，進(jìn)一步落實(shí)好《中華人民共和國人民銀行法》《中華人 、 民共和國國家金庫條例》 (國發(fā)[1985]96 號)《中華人民共和國 、 國家金庫條例實(shí)施細(xì)則》 (財(cái)預(yù)字[1989]68 號)《商業(yè)銀行、信 、 用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》 (中國人民銀行令[2001]第 1 號)、 《支付結(jié)算辦法》 等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行國庫經(jīng)收職責(zé)，嚴(yán)格 規(guī)范操作行為，確保國庫資金業(yè)務(wù)安全和高效。重點(diǎn)做好以下 幾方面工作

( 一 ) 進(jìn)一步提高代理國庫 業(yè)務(wù)水平。嚴(yán)格遵守國庫資金 業(yè)務(wù)水平。— 2 — 使用相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁違規(guī)套取國庫資金; 嚴(yán)禁無理拒辦業(yè)務(wù); 嚴(yán)禁出現(xiàn)預(yù)算單位賬戶透支情況; 嚴(yán)禁重復(fù)向國庫提交同一筆清 算資金; 經(jīng)辦國庫大額支付業(yè)務(wù)時(shí)要事先進(jìn)行電話確認(rèn)以確保資 金安全;嚴(yán)格按照支付結(jié)算相關(guān)法規(guī)要求辦理國庫資金運(yùn)轉(zhuǎn)業(yè) 務(wù)，要保證支付結(jié)算渠道暢通，尤其是月末、季末、年末等關(guān)鍵 時(shí)點(diǎn);代理業(yè)務(wù)辦理不成功時(shí)要及時(shí)通報(bào)財(cái)政部門和預(yù)算單位; 做好財(cái)稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)工作，確保資金及時(shí)清算，出現(xiàn)問題及時(shí) 糾正;退款要及時(shí)劃轉(zhuǎn)國庫，嚴(yán)禁長時(shí)間在過渡賬戶上掛賬;強(qiáng) 化業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員法規(guī)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，同時(shí)要保證經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、 人員的穩(wěn)定，確保服務(wù)質(zhì)量。

( 二 ) 進(jìn)一步規(guī)范國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)行為 。

作為國庫經(jīng)收處的 進(jìn)一步規(guī)范國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)行為。

農(nóng)合機(jī)構(gòu) (即辦理預(yù)算資金收納繳庫業(yè)務(wù)的農(nóng)合機(jī)構(gòu)) 要按照 《中 華人民共和國人民銀行法》 中華人民共和國國家金庫條例》 國 、 《 ( 發(fā)[1985]96 號)《中華人民共和國國家金庫條例實(shí)施細(xì)則》 、 (財(cái) 預(yù)字[1989]68 號)《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》 、 (中國人民銀行令[2001]第 1 號)等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行國庫經(jīng) 收職責(zé)。

一是不得無理拒收納稅人繳納或征收機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)組織征收 一是 的預(yù)算收入。二是 二是在收納預(yù)算收入時(shí)，要對繳款書內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真 二是 審核， 對不符合要求的繳款書應(yīng)拒絕受理。

三是在受理繳款書后， 三是 必須及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬，不得無故押票，在各聯(lián)次上加蓋收(轉(zhuǎn))訖 業(yè)務(wù)印章的日期必須相同。四是 四是一律使用“待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”科 四是 目下的各 “待報(bào)解預(yù)算收入” 專戶核算經(jīng)收的各項(xiàng)預(yù)算收入款項(xiàng)， 不得轉(zhuǎn)入其他科目或賬戶。五是 五是收納的預(yù)算收入應(yīng)在收納當(dāng)日、 五是 最遲下個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)解手續(xù)，不得延解、占壓和挪用。六是 六是 不得辦理預(yù)算收入退付，在上劃預(yù)算收入前如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)將— 3 — 繳款書退征收機(jī)關(guān)或納稅人更正后，重新辦理繳納手續(xù)。七是 七是納 七是 稅人繳納小額稅款，凡在農(nóng)合機(jī)構(gòu)開有存款賬戶的，應(yīng)直接通過 農(nóng)合機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)賬繳稅，未開立存款賬戶、用現(xiàn)金繳稅的，農(nóng)合 機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒收。

( 三 ) 嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)政賬戶管理規(guī)定 嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)政賬戶管理規(guī)定。對于代理國庫集 中收付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照《財(cái)政部、中國人民銀行關(guān)于零余額賬戶 管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》 (財(cái)庫[2009]47 號)《中央預(yù)算單位銀行 、 賬戶管理暫行辦法》 (財(cái)庫[2002]48 號)《中國人民銀行南寧中 、 心支行辦公室關(guān)于零余額賬戶報(bào)備有關(guān)事項(xiàng)的通知》 (南寧銀辦 發(fā)[2010]110 號)《廣西壯族自治區(qū)本級預(yù)算單位銀行賬戶管理 、 暫行辦法》 (桂財(cái)庫[2003]8 號)等規(guī)定和要求，為財(cái)政部門、 預(yù)算單位、非稅收入執(zhí)收單位開立、變更、撤銷各類零余額賬戶 和財(cái)政專戶，并按規(guī)定及時(shí)報(bào)備管轄人民銀行國庫部門備案。賬 戶開立手續(xù)要完備，資料要齊全;預(yù)算單位開立賬戶，首先要 獲得人民銀行核發(fā)的開戶許可證， 然后經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)開立; 不 得違規(guī)為征收機(jī)關(guān)開立預(yù)算收入過渡戶。

嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)辦理時(shí)間規(guī)定。一是 一是國庫資金撥付的 ( 四 ) 嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)辦理時(shí)間規(guī)定 一是 政策性、時(shí)間性很強(qiáng)，各縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)要 認(rèn)真執(zhí)行國庫收付業(yè) 務(wù)相關(guān)管理制度，及時(shí)劃撥款項(xiàng)，避免出現(xiàn)壓票、壓單現(xiàn)象， 確保國庫資金的及時(shí)使用 ，尤其對民政救災(zāi)資金要保持高度敏 二是 感性。務(wù)必合規(guī)快速劃轉(zhuǎn)(撥)。二是各代理國庫集中收付業(yè)務(wù) 的縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格遵守有關(guān)制度和協(xié)議規(guī)定，準(zhǔn)確、及時(shí)地 12 辦理財(cái)政性資金收繳和支付業(yè)務(wù)。

月 31 日要按人行規(guī)定時(shí)間 辦理業(yè)務(wù)，并及時(shí)通知預(yù)算單位 。對在清算場次截止時(shí)點(diǎn)前受 理的單據(jù)應(yīng)于當(dāng)日辦理，特殊情況立即辦理;對于超過清算場次— 4 — 截止時(shí)點(diǎn)送達(dá)的單據(jù)要予以接單受理，并于次日及時(shí)辦理。區(qū)聯(lián) 社清算中心按規(guī)定對每場次財(cái)稅庫行(銀)支付系統(tǒng)清算資金進(jìn) 行劃轉(zhuǎn)、清算，如清算不成功，應(yīng)于每日 17：00 前告知人民銀 三是確保銀行進(jìn)賬單、撥款回單、月度對賬單 行及相關(guān)部門。三是 等業(yè)務(wù)單據(jù)及時(shí)傳送。救災(zāi)等特急單證要立即受理。撥款回單、 銀行進(jìn)賬單要在業(yè)務(wù)發(fā)生的次日送達(dá); 對賬單原則上應(yīng)于次月 初三日內(nèi)送達(dá)，法定節(jié)假日順延。

( 五 )嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定(見附件 2-5) 準(zhǔn)確計(jì)算、 嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定( 準(zhǔn)確計(jì)算、 支付社會(huì)養(yǎng)老等社會(huì)保險(xiǎn)金利息 根據(jù) 8 月 26 日人行南寧中心 支付社會(huì)養(yǎng)老等社會(huì)保險(xiǎn)金利息。

養(yǎng)老等社會(huì)保險(xiǎn)金利息 支行、自治區(qū)財(cái)政廳的最新解釋，一是 一是按照 《中國人民銀行關(guān) 一是 于對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金活期存款實(shí)行優(yōu)惠利率的通知》 銀發(fā) ( 關(guān)于 [1997]567 號) “養(yǎng)老保險(xiǎn)基金存入各商業(yè)銀行的活期存款， 從 1998 年 1 月 1 日起， 按三個(gè)月整存整取定期存款利率計(jì)息(現(xiàn) 行利率為 2.88%)。1998 年 1 月 1 日以前存入的活期存款，以 1 月 1 日為界分段計(jì)息。計(jì)、結(jié)息辦法按單位活期存款辦理”以及 《財(cái)政部 勞動(dòng)部 中國人民銀行 國家稅務(wù)總局關(guān)于 〈印發(fā)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩條線管理暫行規(guī)定〉的通知》 (財(cái)社字[1998]6 號)關(guān)于“存入社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收入戶、支 出帳戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金， 按照中國人民銀行規(guī)定的優(yōu)惠利率 計(jì)息。社會(huì)保障基金財(cái)政專戶資金，按照同期居民銀行存款利率 計(jì)息”的規(guī)定，收入戶、支出賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，按三個(gè) 月整存整取定期存款利率計(jì)息，社會(huì)保障基金財(cái)政專戶資金，按 照同期居民銀行存款利率計(jì)息(即存放活期時(shí)，按同期居民活期 存款利率計(jì)息;存放定期時(shí)，按相應(yīng)的同期居民定期存款利率計(jì) 息)。二是 二是醫(yī)療保險(xiǎn)資金利率按照《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基 二是— 5 — 本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》 (國發(fā)[1998]44 號)關(guān)于“當(dāng)年籌集的 部分，按活期存款利率計(jì)息;上年結(jié)轉(zhuǎn)的基金本息，按 3 個(gè)月期 整存整取銀行存款利率計(jì)息;存入社會(huì)保障財(cái)政專戶的沉淀資 金，比照 3 年期零存整取儲蓄存款利率計(jì)息，并不低于該檔次利 率水平”的規(guī)定執(zhí)行。三是利率主管部門人民銀行對于人民銀 三是 行未參與制定的其它文件，則暫不執(zhí)行該文件所要求的利率。

由于人行南寧中心支行、財(cái)政廳目前正在聯(lián)合規(guī)范社保資金存 款利率，近期將情況匯報(bào)自治區(qū)政府后形成正式文件統(tǒng)一下發(fā) 執(zhí)行。

三、做優(yōu)服務(wù)，搶抓機(jī)遇，拓展財(cái)政性存款業(yè)務(wù)份額。各 縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)要在嚴(yán)格規(guī)范代理國庫業(yè)務(wù)， 進(jìn)一步提升服務(wù)水平 的基礎(chǔ)上，結(jié)合“存貸同比”原則推動(dòng)工作，搶抓機(jī)遇，積極 提高業(yè)務(wù)份額，擴(kuò)大農(nóng)合機(jī)構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)空間，進(jìn)一步拓展 財(cái)政性對公存款業(yè)務(wù)， 四、認(rèn)真自查，及時(shí)反饋。各縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)按照國庫資金 管理相關(guān)規(guī)定，對本機(jī)構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)開展自查工作，通過自 查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題;同時(shí)認(rèn)真填寫 《社會(huì)養(yǎng)老 保險(xiǎn)基金歷年計(jì)息情況表》 (見附件 1)，于 2011 年 9 月 15 日 下班前將自查報(bào)告和 交由 《社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金歷年計(jì)息情況表》 辦事處匯總上報(bào)至區(qū)聯(lián)社市場開發(fā)部(電子郵箱

qsckfb@163.com)。業(yè)務(wù)開展及自查過程中遇到的困難、問題 和建議，請及時(shí)向區(qū)聯(lián)社反饋。附件：1.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金歷年計(jì)息情況表 2.中國人民銀行關(guān)于對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金活期存款實(shí)行— 6 — 優(yōu)惠利率的通知(銀發(fā)〔1997〕567 號) 3.國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決 定(國發(fā)[1998]44 號) 4.財(cái)政部 勞動(dòng)部 中國人民銀行 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā) 《企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩 條線管理暫行規(guī)定》的通知(財(cái)社字[1998]6 號) 5.關(guān)于商業(yè)銀行開辦全國社會(huì)保障基金協(xié)議存款的 通知(銀發(fā)[2002]40 號)二○一一年九月七日主題詞：中間業(yè)務(wù)代理國庫業(yè)務(wù)通知內(nèi)部發(fā)送：理事長謝建辰，主任羅軍，副書記、紀(jì)委書記莫樹 周，副主任李丹云、韋家干、梁定基、梁志軍，市 場開發(fā)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、清算中心。

聯(lián)系人

李 雁 聯(lián)系電話

0771—23508632011 年 9 月 8 日印發(fā) — 7 —廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦公室 (共印發(fā) 111 份)— 8 —

【代理國庫工作總結(jié)】

國庫集中支付中心 上半年工作總結(jié)2010 年是我國現(xiàn)代國庫制度建設(shè) 10 周年，也是深化財(cái)政國庫管 理制度改革的攻堅(jiān)之年。2010 年初以來，局領(lǐng)導(dǎo)把國庫集中支付改 革工作擺上重要的議事日程，在抓好部門預(yù)算的基礎(chǔ)上，根據(jù)上級財(cái) 政部門的工作部署和有關(guān)要求， 按照“總體規(guī)劃、 穩(wěn)步推進(jìn)、 先試點(diǎn)、 后推廣”的原則，充分借鑒省、市的做法及經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)財(cái)政國庫 集中支付制度改革。今年上半年我們主要作了以下工作

一、制定方案，加強(qiáng)制度建設(shè) 根據(jù)州財(cái)政局《海西州財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》精神，參照 省、市的做法，結(jié)合我縣實(shí)際，我們于 2010 年 2 月份草擬了《天峻 縣財(cái)政國庫管理制度改革實(shí)施方案》，確立了我縣財(cái)政國庫管理制度 改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)思想、實(shí)施原則、主要內(nèi)容、試點(diǎn)單位范圍和實(shí) 施步驟。同時(shí)，為確保有章可循，加強(qiáng)制度建設(shè)，我們還制訂了《天 峻縣財(cái)政國庫管理制度改革實(shí)施辦法(暫行)》、《天峻縣縣級單位 財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金銀行支付清算辦法》、 《國庫支付中 心工作人員工作守則》、 《支付中心崗位責(zé)任制》、 《財(cái)政直接支付、 授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程》等規(guī)章制度，規(guī)范運(yùn)作。

二、確定試點(diǎn)單位 根據(jù)我縣的總體規(guī)劃，按照“先試點(diǎn)，后推廣”的原則，最后選定縣1 草審計(jì)局、森林公安分局、機(jī)關(guān)后勤服務(wù)中心、草原站、公路工程養(yǎng) 護(hù)隊(duì)等五家單位為第一批試點(diǎn)單位。并派發(fā)通知，與財(cái)政局做好銜接 準(zhǔn)備工作。

三、構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)平臺 今年 3 月中旬完成了財(cái)政局與信用聯(lián)社、 各試點(diǎn)預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)平臺的 安裝工作，建立了以信息網(wǎng)絡(luò)為支撐，以部門預(yù)算、國庫集中收付為 核心，連接財(cái)政、國庫、代理銀行等部門的財(cái)政管理信息系統(tǒng)，為財(cái) 政國庫管理制度改革的實(shí)施提供了操作平臺和技術(shù)支持。

四、建立國庫零余額賬戶體系 為了積極推進(jìn)和縣本級國庫集中支付改革工作， 規(guī)范預(yù)算單位零余額 賬戶的管理，根據(jù)《海西州財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)省財(cái)政廳、中國人民銀行西寧 中心支行關(guān)于零余額賬戶管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》文件要求，各預(yù)算單 位與財(cái)政局統(tǒng)一在縣信用聯(lián)社開設(shè)零余額賬戶。

五、電路的升級改造 由于局機(jī)房新增專用于國庫集中支付系統(tǒng)的機(jī)柜與服務(wù)器等， 用電量 增大，現(xiàn)有的電力負(fù)荷難以滿足。鑒于此，我們積極的與電力公司聯(lián) 系申請局內(nèi)電路升級改造工程， 并協(xié)同電力公司維護(hù)工作人員一同協(xié) 商解決。

六、人員培訓(xùn) 針對中心的工作性質(zhì)和業(yè)務(wù)需要，加強(qiáng)有關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。5 月 12 日由省財(cái)政廳委派國庫集中支付技術(shù)人員舉辦的天峻財(cái)政國庫2 集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)班 (共三期) 在縣民族中學(xué)電教室開展。

縣財(cái)政局、 信用聯(lián)社以及各預(yù)算單位等 100 余名財(cái)務(wù)人員參加。

此次培訓(xùn)一是抓 好工作人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使他們掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體操作要求;二是 使參訓(xùn)人員對財(cái)政國庫集中支付制度改革有了進(jìn)一步的認(rèn)識， 明確了 各自的職責(zé)，掌握了操作規(guī)程，為今后國庫集中支付工作的順利開展 打下良好的基礎(chǔ)。

七、存在的問題 我們在推進(jìn)縣級國庫集中支付制度改革試點(diǎn)工作方面雖然抓得比較 早,走得比較前,做了大量的工作,也取得一定成效,但與上級財(cái)政部 門的要求還有一些差距,主要問題是支付中心未與全部預(yù)算單位聯(lián) 網(wǎng)，目前這些問題正在與電信局協(xié)商解決中。

八、下一步打算 一是進(jìn)一步完善改革方案和相關(guān)制度。

進(jìn)一步分析研究改革中出現(xiàn)的 新問題、新情況，完善改革方案和相關(guān)制度;探索建立國庫集中支付 用款計(jì)劃考核機(jī)制，推動(dòng)預(yù)算單位準(zhǔn)確編制用款計(jì)劃，科學(xué)控制財(cái)政 資金現(xiàn)金流量。提高項(xiàng)目支出用款計(jì)劃與項(xiàng)目進(jìn)度管理的協(xié)調(diào)性，提 升用款計(jì)劃精細(xì)化管理水平;探索建立事前威懾、事中監(jiān)控、事后查 處、反饋、跟蹤問效的運(yùn)作機(jī)制，努力提升財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理水平。

二是進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政直接支付范圍和規(guī)模。

在加強(qiáng)對單位財(cái)務(wù)人員的 業(yè)務(wù)培訓(xùn)， 提高規(guī)范化服務(wù)水平的基礎(chǔ)上， 按照規(guī)范操作、 分步推進(jìn)、3 動(dòng)態(tài)監(jiān)控的原則， 逐步將預(yù)算單位所有實(shí)有資金賬戶納入國庫單一賬 戶體系管理;積極穩(wěn)妥推進(jìn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金國庫集中支付，將具備 條件的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金逐步納入國庫單一賬戶體系運(yùn)行管理， 進(jìn)一 步擴(kuò)大國庫集中支付改革范圍和規(guī)模，不斷提高資金的到位率、支付 效率、使用效益和透明度。天峻縣財(cái)政局 國庫集中支付中心 2010-7-24

【代理國庫工作總結(jié)】

國庫處 2009 年工作總結(jié) 今年以來，國庫處認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十七大會(huì)議精神，深入 貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞全局中心工作和處室目標(biāo)任務(wù)，突出 “創(chuàng)新、科學(xué)、規(guī)范、高效”的工作思路，按照建立先進(jìn)的現(xiàn)代 財(cái)政國庫管理制度體系目標(biāo)，探索創(chuàng)新財(cái)政國庫管理，繼續(xù)深化 完善國庫集中收付制度改革，建立健全財(cái)政資金安全規(guī)范高效運(yùn) 行機(jī)制， 有效監(jiān)督控制預(yù)算資金運(yùn)行、 完整準(zhǔn)確及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行 信息、科學(xué)管理財(cái)政性現(xiàn)金，為加強(qiáng)和完善財(cái)政管理、貫徹落實(shí)財(cái) 稅政策提供服務(wù)和保障。在做好日常各項(xiàng)基礎(chǔ)工作的同時(shí)，重點(diǎn) 完成以下工作

一、深化和完善財(cái)政國庫集中支付改革。

(一)繼續(xù)做好公務(wù)卡推廣應(yīng)用工作 。

一是繼續(xù)做好市級公務(wù)卡結(jié)算方式改革工作， 召開市級公務(wù) 卡結(jié)算方式改革座談會(huì)， 在聽取預(yù)算單位對公務(wù)卡結(jié)算方式改革 的意見和建議的基礎(chǔ)上，針對改革中出現(xiàn)的問題，組織修改和完 善了市級公務(wù)卡操作系統(tǒng)， 將分單位查詢和報(bào)銷改為綜合查詢和 報(bào)銷，大大減輕了預(yù)算單位的工作量。二是按照省財(cái)政廳全面推 廣應(yīng)用公務(wù)卡的精神和時(shí)間要求， 積極指導(dǎo)轄區(qū)推進(jìn)公務(wù)卡改革 的試點(diǎn)， 其中武進(jìn)區(qū)和新北區(qū)已從今年 9 月 1 日起開展公務(wù)卡結(jié) 算方式改革試點(diǎn)。

(二)按照機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的要求，繼續(xù)簡化財(cái)政國庫集中支 付工作操作流程。

一是繼續(xù)完善住房公積金和新職工住房補(bǔ)貼財(cái) 政直接支付辦法， 提出實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位住房公積金和新職工住房補(bǔ) 貼申報(bào)和匯繳方式的無紙化的業(yè)務(wù)需求。

對預(yù)算單位的職工住房 公積金匯賬戶的設(shè)立、匯繳變更清冊、住房公積金匯(補(bǔ))繳及 新職工補(bǔ)貼匯(補(bǔ))繳等軟件需求進(jìn)行修改并接口對接，10 月 份對預(yù)算單位業(yè)務(wù)和操作培訓(xùn)，爭取 11 月底開始通過國庫集中 支付網(wǎng)絡(luò)申報(bào)和匯(補(bǔ))繳月度職工公積金。二是簡化預(yù)算單位 用款計(jì)劃的申報(bào)程序，對預(yù)算單位用款計(jì)劃實(shí)行“基本支出用款 計(jì)劃財(cái)政自動(dòng)按季生成， 項(xiàng)目支出用款計(jì)劃由單位按預(yù)算指標(biāo)和項(xiàng) 目進(jìn)度自行申報(bào)”的分類管理模式。

(三)為進(jìn)一步深化和完善財(cái)政國庫集中支付制度改革，根 據(jù)部、省要求，在學(xué)習(xí)借鑒兄弟城市工作的基礎(chǔ)上，借助全省開 展“小金庫”治理的契機(jī)，了解掌握了財(cái)政撥款單位現(xiàn)有賬戶開 設(shè)情況、賬面結(jié)余資金的分布現(xiàn)狀，暫存暫付情況等。提出了市 級預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶全部納入國庫單一賬戶體系管理意見， 計(jì)劃將所有財(cái)政性資金全部納入國庫單一賬戶體系運(yùn)行管理， 有 計(jì)劃、有步驟地整合撤并預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶，將預(yù)算單位零 余額賬戶代替單位基本賬戶， 逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位財(cái)政資金活動(dòng)都 通過零余額賬戶辦理，切實(shí)增強(qiáng)資金管理的統(tǒng)一性和透明度。

(四)加強(qiáng)國庫內(nèi)部資金運(yùn)行監(jiān)控，保障財(cái)政資金規(guī)范運(yùn)行 方面開展工作。一是加強(qiáng)國庫資金、財(cái)政專項(xiàng)資金存放管理。按 照財(cái)政性存款與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款掛鉤考核辦法落實(shí)具體操 作，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展 的積極性， 鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對中小企業(yè)信貸支持 力度;二是歸口管理財(cái)政資金專戶，按照省廳的要求，進(jìn)一步落 實(shí)財(cái)政資金“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一核算”，將原來因特殊 情況尚未納入歸口管理處室的賬戶通過清理進(jìn)行歸并， 并按照有 利于規(guī)范管理和提高效能的原則合理設(shè)置賬套，合并相關(guān)賬套。

切實(shí)加強(qiáng)專戶資金使用的跟蹤監(jiān)督，提高財(cái)政專戶資金管理水 平。三是進(jìn)一步健全和完善財(cái)政資金安全管理制度體系，注重規(guī) 范關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從會(huì)計(jì)、出納、審核崗位分設(shè)，印鑒、票據(jù)分開使 用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)上下功夫，從規(guī)范執(zhí)行程序上下功夫，使相關(guān)制度 不再停留在紙上，而是真正落到實(shí)處。四是全面梳理財(cái)政資金往 來款，相關(guān)處室協(xié)同清收，通過清欠債權(quán)債務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)資金 的規(guī)范管理，盤活存量。五是做好地方政府債券撥付的有關(guān)管理 工作，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，通過充分發(fā)揮國庫管理職能，切實(shí)為 “保增長、促發(fā)展、促和諧”提供服務(wù)與保障。

二、組織完成全市財(cái)政資金安全檢查工作 根據(jù)《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部開展地方財(cái)政資金安全 檢查工作的通知》 要求， 及時(shí)傳達(dá)會(huì)議精神， 迅速落實(shí)工作機(jī)制， 成立了以局領(lǐng)導(dǎo)為組長、 副組長， 國庫、 計(jì)算機(jī)信息、 監(jiān)督檢查、 人事教育、 監(jiān)察等相關(guān)處室負(fù)責(zé)同志為成員的財(cái)政資金安全檢查 工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對涉及財(cái)政資金安全檢查中的問題進(jìn)行協(xié)調(diào)，明 確了各部門的職責(zé)。

組織召開了全市財(cái)政資金安全檢查工作動(dòng)員 會(huì)議，制定切實(shí)可行的工作方案，開展自查自檢，認(rèn)真對照，逐 一排查，牢牢把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并根據(jù)自查情況制訂和完善相關(guān)管 理辦法。

通過全面自查， 結(jié)合我市實(shí)際， 進(jìn)一步完善和制訂了 《常 州市財(cái)政局國庫處 市財(cái)政局國庫處 財(cái)政結(jié)算中心工作人員崗位職責(zé)》、 《常州 財(cái)政結(jié)算中心國庫集中支付業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》、《常州市財(cái)政局國庫處票據(jù)憑證管理制度》和《常州市財(cái) 政局國庫處撥款專用印章管理制度》等管理辦法。接受省廳財(cái)政 資金安全檢查組的抽查，我局在國庫管理制度改革的推進(jìn)、財(cái)政 資金安全管理的制度建設(shè)和重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制等方面取得的成效得 到省廳檢查組的充分肯定， 圓滿完成了全市財(cái)政資金安全檢查的 各階段工作任務(wù)。

三、完善政府非稅收入核算與管理。

(一) 制訂了預(yù)算單位部門預(yù)算和綜合預(yù)算中政府非稅收 入指標(biāo)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的相關(guān)政策， 組織相關(guān)處室完成了結(jié)余指標(biāo)的界 定、結(jié)轉(zhuǎn)和下達(dá)工作。

(二) 完善政府非稅收入統(tǒng)籌制度。根據(jù)市政府“關(guān)于提 高政府非稅收入調(diào)節(jié)資金統(tǒng)籌比例的請示”批示意見，在對非稅 收入統(tǒng)籌基數(shù)進(jìn)行全面梳理的基礎(chǔ)上，對 2009 年度市級政府非 稅收入統(tǒng)籌政策和辦法進(jìn)行了調(diào)整，充分體現(xiàn)了財(cái)政對涉及教 育、醫(yī)療等民生領(lǐng)域的支持，進(jìn)一步增強(qiáng)了政府的調(diào)控能力。1 至 9 月份統(tǒng)籌 1.3 億元，預(yù)計(jì)全年統(tǒng)籌 1.8 億元左右。

(三)根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于建立全省非稅收入收繳執(zhí)行報(bào)告 制度的通知》(蘇財(cái)辦庫[2009]8 號)文件精神，從 2009 年 開始在全市建立了非稅收入收繳執(zhí)行情況按季報(bào)告制度， 按季對 政府非稅收入重點(diǎn)地區(qū)、部門、項(xiàng)目和收入增減變化的原因進(jìn)行 分析，預(yù)測非稅收入的趨勢并報(bào)送非稅收入收繳執(zhí)行報(bào)表。

(四)進(jìn)一步健全政府非稅收入會(huì)計(jì)內(nèi)部監(jiān)督和制約機(jī)制， 完善和規(guī)范政府非稅收入會(huì)計(jì)核算辦法，夯實(shí)核算基礎(chǔ)，確保財(cái) 政資金撥付安全、規(guī)范，制訂對政府非稅收入代理銀行的考核辦 法，。

(五) 按照省財(cái)政廳要求配合相關(guān)處室組織做好取消、 停征 和規(guī)范調(diào)整行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金項(xiàng)目 123 項(xiàng)的統(tǒng)籌和 核算工作。

四、進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析工作。

我處進(jìn)一步加強(qiáng)收入征管力度，不斷加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析工 作，確保完成年度目標(biāo)。一是進(jìn)一步增強(qiáng)大局意識、服務(wù)意識和 責(zé)任意識，按照年初確定的各項(xiàng)征收任務(wù)進(jìn)一步分解計(jì)劃目標(biāo)， 落實(shí)征收責(zé)任，落實(shí)完成任務(wù)的具體措施，確保完成全年收入目 標(biāo)任務(wù)。工作中強(qiáng)化倒逼機(jī)制。一方面，按序時(shí)進(jìn)度來倒逼，真 正做到“以天保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”;另一方 面，按照年初國稅、地稅以及各稅種的征收任務(wù)來倒逼，把一般 預(yù)算收入的任務(wù)真正分解落實(shí)下去。二是加強(qiáng)與國、地稅協(xié)調(diào)銜 接，加強(qiáng)對重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)稅種的監(jiān)控與 征管，特別是做好三星級以上企業(yè)的經(jīng)營和納稅情況的監(jiān)測、服 務(wù)、評估等工作。堅(jiān)持依法征收，既不收“過頭稅”，又做到應(yīng) 收盡收。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析工作，由原來的注重季度分析改 為強(qiáng)化月度分析和收支預(yù)測， 認(rèn)真抓好收入情況和收入結(jié)構(gòu)的變 化分析，進(jìn)一步提高組織財(cái)政收入工作的主動(dòng)性和預(yù)見性，并及 時(shí)向市委市政府匯報(bào)全市財(cái)政收支情況。四是繼續(xù)編印“常州市 星級企入庫稅收情況表”，全面反映我市三星級以上工業(yè)企業(yè)和 服務(wù)業(yè)企業(yè)稅收入庫和營銷收入完成情況; 五是加強(qiáng)財(cái)政口收入 的征管，及時(shí)反映契稅、政府非稅收入中的情況和問題，確保財(cái) 政口收入較快增長。六是與經(jīng)貿(mào)委、國稅、地稅部門協(xié)調(diào)銜接， 組織完成了 2008 年度星級企業(yè)的統(tǒng)計(jì)匯總、2008 年度區(qū)級財(cái)政 一般預(yù)算收入升位考核和 2008 年度轄市、區(qū)科技投入等支出口 徑的考核考評數(shù)據(jù)工作。2009 年 1 至 10 月份全市一般預(yù)算收入 完成 173.2 億元，同比增長 12.29% 。預(yù)計(jì)全年全市完成一般預(yù) 算收入 207.4 億，同比增長 12%。

五、切實(shí)抓好預(yù)算支出執(zhí)行管理。

一是進(jìn)一步落實(shí)推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金使用進(jìn)度的措施，在加強(qiáng) 工作協(xié)調(diào)配合、數(shù)據(jù)信息共享、職責(zé)分工明確的基礎(chǔ)上，保障重 點(diǎn)項(xiàng)目支出，提高財(cái)政資金使用效率。二是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)處室的聯(lián) 系，確保財(cái)政支出進(jìn)度，加強(qiáng)支出執(zhí)行進(jìn)度情況分析。三是加強(qiáng) 對預(yù)算單位用款計(jì)劃審核，健全預(yù)算執(zhí)行管理運(yùn)行機(jī)制，嚴(yán)格控 制通過財(cái)政直接和授權(quán)支付返還預(yù)算單位基本賬戶， 進(jìn)一步提高 資金支付的安全與效率。四是結(jié)合對預(yù)算單位“小金庫”檢查開 展對單位帳戶的相關(guān)調(diào)研。根據(jù)財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等三部門聯(lián)合 下發(fā)的 《關(guān)于規(guī)范市級部門預(yù)算單位基本支出帳戶管理工作的通 知》要求，印制了《常州市市級部門預(yù)算單位基本支出賬戶 資金撥付審核審批表》、填報(bào)說明及局內(nèi)部操作流程，為下一步 取消預(yù)算單位基本支出賬戶， 所有收支納入國庫單一賬戶體系打 下基礎(chǔ)。五是在工作中增強(qiáng)主動(dòng)性、預(yù)見性和服務(wù)意識，對本級 部門的資金撥付，在保證合法、合規(guī)、安全的基礎(chǔ)上，簡化內(nèi)部 操作流程，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政支付管理的高效和便捷，保障重點(diǎn)支出 項(xiàng)目資金的及時(shí)、足額到位。六是組織完成對義務(wù)教育績效工資 和機(jī)關(guān)離退體人員生活補(bǔ)貼提高標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)放工作。

七是對補(bǔ)助下 級資金的撥付，既嚴(yán)格規(guī)范，又根據(jù)各地特別是財(cái)力困難地區(qū)的 實(shí)際情況，合理調(diào)度資金。八是積極貫徹落實(shí)國家啟動(dòng)的新一輪 刺激經(jīng)濟(jì)的政策措施，配合相關(guān)處室在推進(jìn)資金項(xiàng)目的早上報(bào)、 早審批、 早下達(dá)、 早使用上下功夫， 提高財(cái)政資金使用的合規(guī)性、 安全性和有效性，確保市本級一般預(yù)算支出進(jìn)度超過 90%，全市 一般預(yù)算支出進(jìn)度超過 95%。

六、繼續(xù)完善和推進(jìn)財(cái)稅庫行聯(lián)網(wǎng)工作 一是繼續(xù)推行財(cái)稅庫行準(zhǔn)實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)，財(cái)政、人行、國稅、地 稅統(tǒng)一改變財(cái)稅庫行聯(lián)網(wǎng)通訊模式， 在業(yè)務(wù)處理上由地稅部門先 做試點(diǎn)，8 月 1 日起財(cái)政國稅全面實(shí)施，達(dá)到財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)改造低 層本、小改動(dòng)、大效率的目的。二是加強(qiáng)了財(cái)稅聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)建 設(shè)，強(qiáng)化財(cái)稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)升級改造，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入實(shí) 時(shí)監(jiān)控。

目前我市的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)已經(jīng)做到實(shí)時(shí)反映分地區(qū)、 分稅種、 分級次入庫稅收信息。三是配合相關(guān)處室完成了處“行政權(quán)力清 理”、預(yù)算收入退庫進(jìn)行政審批中心等相關(guān)辦事指南、程序等工 作。

七、 認(rèn)真做好總預(yù)算會(huì)計(jì)和專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)工作 一是嚴(yán)格按照財(cái)政資金安全的要求開展自查自糾，對財(cái)政資 金的支付、核算、對賬和清算、稽核等日常工作進(jìn)一步規(guī)范程序 和內(nèi)部控制，切實(shí)保證資金支付與清算的安全，杜絕各種失誤與 差錯(cuò)。

二是認(rèn)真做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的日常維護(hù)，進(jìn)一步改進(jìn)對賬工 作機(jī)制，提高對賬效率。三是根據(jù)處崗位職責(zé)的要求完善財(cái)政總 預(yù)算會(huì)計(jì)、政府非稅會(huì)計(jì)和財(cái)政專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算 AB 崗制度， 提高預(yù)算會(huì)計(jì)工作質(zhì)量和工作效率。

八、組織完成 2008 年度同級財(cái)政審計(jì)工作 認(rèn)真做好審計(jì)的組織和牽頭工作， 按照審計(jì)部門的要求及時(shí) 提供審計(jì)資料，并及時(shí)與審計(jì)部門介紹、溝通財(cái)政情況，協(xié)調(diào)審 計(jì)中的情況和問題， 根據(jù)審計(jì)決定聯(lián)系相關(guān)業(yè)務(wù)處室進(jìn)行核實(shí)并 落實(shí)整改措施，不斷規(guī)范和完善財(cái)政內(nèi)部管理。

九、 切實(shí)提高財(cái)政總決算和部門決算編審工作水平，全面 完成了 2008 年度財(cái)政決算工作 一是進(jìn)一步明確職責(zé)分工，合理設(shè)置編審流程，為財(cái)政總決 算和部門決算工作順利進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。二是堅(jiān)持“先審后匯、邏 輯銜接、政策與技術(shù)審查”的原則，保證了決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性和 準(zhǔn)確性。

三是充分利用決算資料對全年財(cái)政收支狀況和預(yù)算執(zhí)行 情況進(jìn)行深入分析，撰寫了《部門決算調(diào)研》，研究提出加強(qiáng)財(cái) 政管理和科學(xué)合理編制部門預(yù)算的建議。在組織好 2008 年全市 財(cái)政總決算和部門決算會(huì)審和 2009 年度決算布置工作的基礎(chǔ) 上，完成了 2008 年度全省財(cái)政決算會(huì)審會(huì)議的各項(xiàng)接待和匯審 工作，為省廳撰寫了 2008 年度全省部門決算編制和分析報(bào)告。

十、積極穩(wěn)妥開展財(cái)政資金的保值增值，提高資金效益。

根據(jù)國庫現(xiàn)金和其他財(cái)政性資金收支余情況，充分利用國庫 集中支付用款計(jì)劃和資金支付的控制預(yù)測功能， 合理預(yù)測資金流 向和資金存量。

完善專項(xiàng)資金管理辦法， 加大專項(xiàng)資金整合力度， 實(shí)現(xiàn)增量帶動(dòng)存量，平穩(wěn)有效開展財(cái)政專戶現(xiàn)金管理，積極穩(wěn)妥 組織財(cái)政性資金的保值增值， 在確保資金安全和正常支付的前提 下細(xì)化具體操作環(huán)節(jié)， 提高財(cái)政資金收益。

根據(jù)市委市政府要求， 研究制訂了財(cái)政性存款與銀行金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)貸款掛鉤 考核的具體操作辦法。

十一、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，提升服務(wù)能力 貫徹落實(shí)局黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求， 嚴(yán)格執(zhí)行反腐倡廉 各項(xiàng)規(guī)定。加強(qiáng)處室作風(fēng)建設(shè)，強(qiáng)化服務(wù)意識，提高行政效率。

通過財(cái)政資金安全檢查進(jìn)一步健全完善內(nèi)控制度， 注重規(guī)范關(guān)鍵 環(huán)節(jié)， 注重制度的真正落實(shí)， 著力提高財(cái)政國庫工作的服務(wù)效能。

加強(qiáng)學(xué)習(xí)和調(diào)研，組織完成重大課題《當(dāng)前經(jīng)濟(jì)條件下財(cái)政經(jīng)濟(jì) 運(yùn)行分析》、和重點(diǎn)課題《增值稅轉(zhuǎn)型對五大產(chǎn)業(yè)的影響》的研 究分析， 積極向省廳《國庫管理動(dòng)態(tài)》和市財(cái)政信息網(wǎng)報(bào)送財(cái) 政信息及專題調(diào)研，為領(lǐng)導(dǎo)決策做好參謀。

【代理國庫工作總結(jié)】

2013 年 XXX 國庫股上半年工作總結(jié)一、規(guī)范管理，有條不紊組織各項(xiàng)日?；A(chǔ)工作 1、落實(shí)年初確定的財(cái)政收支目 標(biāo)責(zé)任，認(rèn)真做好預(yù)算收支執(zhí)行及分析。認(rèn)真做好了財(cái)政收支旬、月報(bào)和預(yù)算執(zhí)行情 況分析，做到了報(bào)送及時(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，分析預(yù)算執(zhí)行情況中存在的問題并提出相應(yīng)的 措施，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供詳細(xì)信息。執(zhí)行分析榮獲 預(yù)算執(zhí)行分析評比三等獎(jiǎng)。2、組織 完成市本級和全市財(cái)政總決算、部門決算報(bào)表的具體布置、編報(bào)、審核匯總、上報(bào)等 工作。

部門決算報(bào)表評比二等獎(jiǎng)。3、認(rèn)真辦理市本級預(yù)算內(nèi)、外資金和專戶資金撥 款、記賬、對賬，及時(shí)進(jìn)行了會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理，確保會(huì)計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠。

4、做好資金調(diào)度工作，確保財(cái)政資金的及時(shí)撥付。5、進(jìn)一步加強(qiáng)稅務(wù)、金庫等部門 的協(xié)作與聯(lián)系。及時(shí)協(xié)調(diào)征管中存在的問題，疏通稅款流通渠道，實(shí)現(xiàn)稅收“顆粒歸 倉” 。6、加強(qiáng)銀行賬戶規(guī)范管理。

做好全市預(yù)算單位銀行賬戶審批、備案等日常工作， 完善賬戶管理制度，進(jìn)一步規(guī)范單位賬戶審批。

二、完善財(cái)政國庫管理改革相關(guān)工作。1、國庫集中支付改革工作全面完成，全市 128 家預(yù)算單位全部上線實(shí)行。

規(guī)范國庫集中支付操作流程。

根據(jù)我市財(cái)政國庫支付特 點(diǎn)和實(shí)際情況，完善國庫集中支付系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步簡化程序、拓寬范圍，不斷提高 財(cái)政資金直接支付的比例。2、公務(wù)卡改革改革工作。去年公務(wù)卡已全部實(shí)行，但用卡 資金量小，上半年我們積極和幾家代理銀行聯(lián)系，再一次到單位進(jìn)行宣傳發(fā)動(dòng)和發(fā)卡。

力爭下半年帥卡資金量能增加。

三、認(rèn)真細(xì)致做好財(cái)政專戶清理撤并工作。組織對財(cái)政資金專戶進(jìn)行了清理、歸并 和撤銷。今年撤并專戶 個(gè)，保留 個(gè)，為確保資金的安全，已將各業(yè)務(wù)股室專項(xiàng)資金賬 戶 個(gè)納入國庫統(tǒng)一管理，出納崗位設(shè)在國庫，會(huì)計(jì)崗位設(shè)在各業(yè)務(wù)股室，做到財(cái)政資 金專戶納入財(cái)政國庫部門統(tǒng)一管理， 建立了財(cái)政資金專戶管理檔案和財(cái)政資金專戶管理 年度報(bào)告制度。

四、完善股室內(nèi)控制度建設(shè)，保障了財(cái)政資金使用的安全。為加強(qiáng)財(cái)政資金安全管 理，確保財(cái)政資金安全，主要加強(qiáng)以下幾項(xiàng)工作：一是加強(qiáng)職責(zé)分工控制。完善股室崗 位責(zé)任制、職務(wù)分離制度。二是規(guī)范資金審核撥付規(guī)程，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金撥付依據(jù)和要 素的審核。三是嚴(yán)格執(zhí)行集中支付撥付業(yè)務(wù)必須經(jīng)過逐級審核批準(zhǔn)后方予辦理,業(yè)務(wù)股 室、國庫部門、集中支付局均按照各自的權(quán)限進(jìn)行審批辦理。四是加強(qiáng)印章控制。財(cái)務(wù) 章由專人保管,個(gè)人名章由其本人或授權(quán)人員保管,嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部 印章,并嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。三是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查。定期或不定期地組織人員 檢查印章保管等情況,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。