【第一篇】：財務(wù)部2012年度總結(jié)與2013年主要工作思路，財務(wù)上市工作總結(jié)

12 年度總結(jié) 與 2013 年主要工作思路2012 年， 為了有效投入公司開展的 “管理提升年”活動， 財務(wù)部圍繞新老公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、 內(nèi)部財務(wù)管理與運行，進一步規(guī)范和整合財務(wù)管理，為實現(xiàn)公司上市目標任務(wù)與其他年度工 作目標的完成展開了全面工作，通過全部門員工的共同努力和相關(guān)部門的配合，至目前基本 實現(xiàn)了公司財務(wù)目標?，F(xiàn)作總結(jié)如下

一、繼續(xù)規(guī)范和整合內(nèi)部財務(wù)管理與運行方面 1.嚴格執(zhí)行《內(nèi)控制度》 ，提高了公司財務(wù)管理 今年以來，財務(wù)部依據(jù) 2011 年度會計事務(wù)所審計提出的建議與意見，加強了公司財務(wù) 管理。針對新近國家公布的相關(guān)法規(guī)、制度調(diào)整了公司財務(wù)核算內(nèi)容;同時加強財務(wù)管理控 制體系，嚴格執(zhí)行各項制度，提高了對公司的財務(wù)預算、資金計劃編制、項目投資、廢舊設(shè) 備轉(zhuǎn)讓處置、廢舊材料拍賣的財務(wù)控制能力，進一步提高了財務(wù)管理水平，提升了公司經(jīng)營 的抗風險能力。

2.繼續(xù)加強財務(wù)內(nèi)部管理，提高了財務(wù)人員的職業(yè)素養(yǎng)及能力 2012 年在 2011 年加強公司各分廠二級核算的基礎(chǔ)上，擴展至公司半成品倉庫管理，開 始逐步實施外協(xié)外購件與公司自制件分開管理的模式，為細化成本核算內(nèi)容和方式打下基 礎(chǔ)。通過加強內(nèi)部管理，調(diào)整內(nèi)部分工，同時以“部務(wù)會”的形式共同討論解決實際財務(wù)核 算過程中出現(xiàn)的問題，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力，并通過內(nèi)部崗位調(diào)整改變了財務(wù)人員處 理問題的方式，增強了大局觀，工作效率提高明顯。

3.

繼續(xù)加強內(nèi)部成本控制，提高財務(wù)核算對市場營銷等經(jīng)營決策的支撐能力。

上半年， 財務(wù)部通過組織公司實物資產(chǎn)盤點， 按盤點結(jié)果及投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)進行專項分析， 查證了公司定額成本與實際成本之間的差異率，并為后續(xù)進一步改善定額成本管理，確立了 方向。

今年下半年，財務(wù)部針對采購成本的變動，在上半年 13 類產(chǎn)品的定額成本核算基礎(chǔ)上 重新核定工交費用成本，并按現(xiàn)行材料、零部件價格更新成本庫資料，重新核算了這些產(chǎn)品 的成本，為公司領(lǐng)導經(jīng)營決策提供了較為準確的依據(jù)。

4.另外， 財務(wù)部加強公司內(nèi)部費用控制， 針對各部門的年度降本指標實施情況進行核查， 并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)下半年實際狀況結(jié)合公司上市進程的需要，根據(jù)公司領(lǐng)導提出的經(jīng)營管 理要求，制訂了下半年各部門工作任務(wù)考核指標的初步方案供領(lǐng)導決策。為保證公司下達給 各部門下半年工作任務(wù)考核指標的執(zhí)行力，嚴肅考核制度，財務(wù)部主動承擔了每月檢查各部 門執(zhí)行考核指標情況的工作，并上報給公司辦公室進行考核。經(jīng)幾個月來的實踐，公司制定 的降本目標已達到了預期的效果，因此這項措施已取得了較明顯的成效。

5.

今年，財務(wù)部繼續(xù)加強對外協(xié)采購價格與發(fā)票入帳審核，及時對采購價格出現(xiàn)的異 常情況提出異議并進行聯(lián)系協(xié)商。通過對外協(xié)采購件價格核價及發(fā)票入賬審核，至 10 月底， 共為公司節(jié)約和降低采購及外協(xié)費用 3.68 萬元。

6.制定進出口公司運行機制，加強財務(wù)核算流程 今年上半年，財務(wù)部對進出口公司核算方式進行梳理，依據(jù)公司實現(xiàn)運行情況，調(diào)整及 制定了新的工資費用支出規(guī)定，有效的明確進出口公司的考核、獎金的發(fā)放等流程，健全了 進出口公司財務(wù)運行機制。

5.

繼續(xù)清理公司資產(chǎn)，解決歷史遺留問題 今年上半年，財務(wù)部對預收賬款、應(yīng)收、應(yīng)付賬款等二年以上的往來賬戶進行了清理。

6.

其他財務(wù)管理工作 ①股份公司方面 2012 年上半年，財務(wù)部完成了 2011 年度公司財務(wù)審計及稅務(wù)審計工作，并完成了地稅 稽查局對公司的稅務(wù)檢查工作。

2012 年上半年，財務(wù)部完成了公司營業(yè)執(zhí)照的變更工作，同時完成了公司稅務(wù)變更。

②機電公司方面 2012 年上半年，財務(wù)部完成了 2011 年度公司財務(wù)審計及稅務(wù)審計工作。

二、公司“退城進園”等項目管理方面 2012 年上半年，財務(wù)部加強公司“退城進園” 、技改項目等項目臺賬，規(guī)范項目開支、 付款流程和項目合同管理等基礎(chǔ)工作，改善了項目投資成本核算業(yè)務(wù)，為項目的竣工驗收和 固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)創(chuàng)造了良好條件。

2012 年上半年，財務(wù)部通過與稅務(wù)相關(guān)部門的聯(lián)系，明確了公司“退城進園”稅務(wù)申報 流程，并調(diào)整了公司相關(guān)賬務(wù)處理，為公司“退城進園”稅務(wù)結(jié)算打好了基礎(chǔ)。

另外，下半年，財務(wù)部配合資產(chǎn)管理部，完成了股份公司基建復審;同時，通過努力基 本完成機電公司的資產(chǎn)決算和“退城進園”稅務(wù)審計工作;并完成了股份公司擬轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的 評估工作，為機電公司實現(xiàn)股改及保證資產(chǎn)完整性等上市要求，奠定了基礎(chǔ)。

以上是財務(wù)部 2012 年的主要工作和完成的業(yè)績，但對照公司發(fā)展的要求和財務(wù)管理的 基本職責，還在著一定的差距和不足。如

①財務(wù)部在改善公司現(xiàn)金流和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面，方法還有待提高; ②面對人民幣匯率波動，還缺乏規(guī)避匯率風險的辦法; ③成本資料，特別是外協(xié)外購件價格資料、委外轉(zhuǎn)工序加工資料不完善; ④財務(wù)、采購、技術(shù)三部門在新品成本、價格的聯(lián)系協(xié)商探討等方面，還存在一些脫節(jié); ⑤財務(wù)部對生產(chǎn)過程中分廠需委外轉(zhuǎn)工序加工的品種價格確定，及協(xié)助生產(chǎn)、采購等部 門強化委外加工控制等方面，還缺乏手段和監(jiān)督考核制約機制; ⑥倉庫核算和分廠二級核算的規(guī)范化管理與實際公司倉庫的投入產(chǎn)出控制等方面， 尚待 進一步提高。

因此，雖然今年財務(wù)工作取得了較大的進步;但市場形勢的不斷嚴峻、公司面臨進一步 發(fā)展的緊迫性、上市公司對財務(wù)要求的規(guī)范性，均要求財務(wù)部進一步改善管理，提高業(yè)務(wù)能 力和水平，以適應(yīng)公司上市后的需要。所以，2013 年財務(wù)部的主要工作思路有以下幾點

1.繼續(xù)嚴格執(zhí)行機電公司財務(wù)核算制度，杜絕上市過程出現(xiàn)任何瑕疵。

重點依據(jù)公證會計事務(wù)所審計中所涉及問題進行相應(yīng)財務(wù)整改。

從財務(wù)管理、 財務(wù)監(jiān)控、 資金管理等方面為公司實施上市的經(jīng)營管理決策起好參謀與助手作用;同時，強化內(nèi)控制度 尤其是審批權(quán)限規(guī)定的執(zhí)行與考核。

2.繼續(xù)加強產(chǎn)品零部件生產(chǎn)成本核算，對公司采購價格進行梳理。

繼續(xù)要求采購部整理降價后與供貨商的供應(yīng)意向合同，提供完整的外協(xié)采購件價格清 單。繼續(xù)要求生產(chǎn)部提供公司生產(chǎn)中需委外轉(zhuǎn)工序加工的零部件清單，合理核定該部分零部 件加工價格，以利于準確核算成本。

3.繼續(xù)開展成本管理進入 ERP 系統(tǒng)建設(shè)，不斷提高公司實施 2013 年度降本目標的促進 作用。通過公司營銷、技術(shù)、生產(chǎn)、采購、質(zhì)量等部門密切配合，逐步建立起產(chǎn)品成本管理 進入 ERP 系統(tǒng)，有效提高 ERP 系統(tǒng)在公司財務(wù)運行中的積極作用，加快核算與掌握各產(chǎn)品成 本，加快銷售售價核價的反映能力。

4.繼續(xù)強化財務(wù)部門自身建設(shè)，倡導學習型團隊，提升財務(wù)部整體業(yè)務(wù)工作能力。

重點強化財務(wù)人員的工作效率和工作實效。推行財務(wù)部內(nèi)部人員的輪崗制度，提升財務(wù) 人員的業(yè)務(wù)綜合能力。

5.

繼續(xù)加強投入產(chǎn)出的跟蹤控制，改善和提高成本核算的同步性; 重點按成臺計劃同步結(jié)算貨款、同步審核掛帳發(fā)票和同步核算成本。

6.繼續(xù)做好財務(wù)資金計劃管理和股份公司資產(chǎn)向機電公司轉(zhuǎn)讓的相關(guān)融資工作， 順利完 成股份公司資產(chǎn)向機電公司轉(zhuǎn)讓，盡可能降低融資風險并為公司降低財務(wù)費用支出。

7.積極參與公司股改工作，同時落實好公司新合作項目的資金，制定使用規(guī)范及財務(wù)處 理。財務(wù)部 2012.11.8.

【第二篇】：年度財務(wù)工作總結(jié)，財務(wù)上市工作總結(jié)

度財務(wù)部工作總結(jié)春去秋來，四季輪回，公司的發(fā)展已經(jīng)邁進一個新的征程——在資本市場揚帆起航。在這個 歷史的時刻，我們財務(wù)部也有了一個全新的開始，人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整，財務(wù)工作思路及工作任 務(wù)均發(fā)生了重大變化。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在公司領(lǐng)導的正確引 導和各部門的大力支持下，憑著責任心和敬業(yè)精神，我們正在逐步成熟起來。為了進一步的發(fā)展和 提高，在公司的統(tǒng)一部署下，對財務(wù)部 2013 年度的工作做一簡單的回顧。

一、 2013 年 1-10 月財務(wù)經(jīng)營指標完成情況 2013 年 1-10 月，公司主要財務(wù)經(jīng)營指標按序時進度均已完成，預計全年的預算經(jīng)營指標也能 夠順利完成。各項財務(wù)指標如下

1、 經(jīng)營狀況分析 2013 年 1-10 月同智機電經(jīng)營成果狀況表 單位：萬元 科 目 2013 年 1-10 月 2011 年 1-10 月 增減幅度 增減率(%)營業(yè)收入 利潤總額 凈利潤 2013 年 1-10 月，公司實現(xiàn)營業(yè)收入元，去年同期實現(xiàn)營業(yè)收入萬元，同比增加;實現(xiàn)利潤 總額萬元，較去年同期增加;實現(xiàn)凈利潤萬元(其中增值稅返還影響凈利潤萬元) ，較去年同期相 比僅增加%， 凈利潤增幅小于利潤總額增幅的主要原因系本年度公司計提減半部分企業(yè)所得稅影響 所致(上年度公司企業(yè)所得稅享受免稅政策) 。

2、 公司財務(wù)狀況分析 2013 年 10 月 31 日資產(chǎn)狀況簡表 單位：萬元 科 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)1目2013 年 10 月2011 年 12 月增減幅度增減率(%) 2013 年 10 月 31 日，公司總資產(chǎn)達到萬元，比年初增加萬元，增加%。其中：流動資產(chǎn)達到 萬元，占資產(chǎn)總量的%，非流動資產(chǎn)達到萬元，占資產(chǎn)總量的%。

與今年年初相比，流動資產(chǎn)增加了萬元，主要系貨幣性資產(chǎn)(貨幣資金及交易性金融資產(chǎn)) 增加了約萬元、應(yīng)收賬款增加了約萬元、存貨增加了萬元，以及貨幣資金購買材料減少等因素綜合 影響所致。應(yīng)收賬款及存貨大幅上漲，應(yīng)加以控制，否則會引起對收入質(zhì)量以及產(chǎn)品是否存在滯銷現(xiàn)象的懷疑。非流動資產(chǎn)的增加幅度很大，主要是由新廠房等在建工程投資建設(shè)以及新增土地使用權(quán)的影 響所致。非流動資產(chǎn)的大幅上漲，客觀上起到了改善公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化公司財務(wù)報表的作用。二、 財務(wù)管理工作履行情況：根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃的要求，2013 年度是公司擬 IPO 申報的準備工作之年。因此相關(guān)準備工作 任務(wù)重、時間緊，尤其財務(wù)部需要配合的工作更為繁重。在如此重擔之下，我們財務(wù)部仍能夠團結(jié) 進取、努力工作，全體工作人員在財務(wù)總監(jiān)的帶領(lǐng)之下，既按時完成了日常的財務(wù)核算工作、稅務(wù) 管理工作，也能夠完成各項臨時性的突發(fā)工作，如：審價工作、配合券商等中介機構(gòu)工作、內(nèi)控建 設(shè)工作、賬務(wù)調(diào)整工作等。

1、 稅收管理工作：1) 企業(yè)所得稅：本年度公司企業(yè)所得稅享受減半征收優(yōu)惠，相關(guān)備案工作將在 2013 年度所 得稅年度申報前完成。

2) 增值稅：公司本年度軟件產(chǎn)品增值稅返還，截止 2013 年 10 月 31 日，實際收到返還金額 為萬元。

2、 賬務(wù)調(diào)整工作在財務(wù)部全體人員的努力下， 在不影響 EPR 日常運轉(zhuǎn)的情況下， 順利的完成了新老賬套的合并 工作。目前正在進行將紙質(zhì)憑證與電子賬記錄調(diào)整一致的工作，進度較順利，已到收尾階段。

3、 內(nèi)控制度編制工作到目前為止，內(nèi)控制度初步擬定，已上報公司領(lǐng)導審閱定稿。

4、 審價工作今年公司審價工作任務(wù)重、時間緊。在公司研發(fā)、工藝等相關(guān)部門人員的積極配合下，已順利 完成個產(chǎn)品審價工作。

今年審價的產(chǎn)品種類較多，關(guān)聯(lián)性較大，故對審價工作要求就越嚴格，對參與審價工作人員的 細心程度要求就越高。整個過程從公司安排出差與到公司的審價人員采用多種形式進行溝通交流，2 小組成員從多角度了解更多的審價要點， 然后第一時間召開審價小組的會議， 把審價工作的精神和 方法及時傳達到相關(guān)部門。

5、 軟件產(chǎn)品退稅及科研合同減免營業(yè)稅工作此項工作在財務(wù)部相關(guān)人員積極努力下， 能夠及時準確的辦理申報手續(xù)， 享受國家的稅收優(yōu)惠 政策，截止到 10 月末應(yīng)申報退稅額已達到萬元(實際收到萬元) 。具體情況如下

1)截止 10 月末，公司純軟件銷售收入為萬元，財務(wù)部每月按時準備退稅資料，辦理退稅手 續(xù)。截止 2013 年 10 月末公司實際收到增值稅退稅金額已達到萬元元; 2)截止 10 月末，申請科研合同減免營業(yè)稅，共涉及合同金額萬元，享受營業(yè)稅及各項附加 稅減免金額合計為萬元。

6、 配合會計事務(wù)所進行相關(guān)工作根據(jù)擬 IPO 工作的要求，國富浩華會計事務(wù)所于 10 月份來我公司檢查擬 IPO 申報期間的財務(wù) 數(shù)據(jù)，但由于會計事務(wù)所項目經(jīng)理更換，給我公司配合工作帶來了很多不便之處，新增了大量的溝 通工作。但在財務(wù)總監(jiān)以及部門負責人的帶領(lǐng)下，全體財務(wù)人員加班加點，積極配合新的項目經(jīng)理 完成了檢查工作。

會計事務(wù)所根據(jù)檢查結(jié)果，組織公司領(lǐng)導和券商召開會議，并將會議結(jié)論及時反饋財務(wù)部。我 部門積極聽取其正確意見，按照券商和會計事務(wù)所的要求，對相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)又重新做了調(diào)整。

7、 8、 配合資產(chǎn)評估機構(gòu)進行相關(guān)工作 積極配合咨詢機構(gòu)工作，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)7-9 月份，根據(jù)公司上市工作的部署安排，公司委托博隆咨詢對公司募投項目進行調(diào)研。我 們財務(wù)部積極配合咨詢機構(gòu)工作，及時提供相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)。

9、 公司召開部門領(lǐng)導會議，要求重點對民品的空調(diào)壓縮機進行成成本核算。財務(wù)部按照會議精神，次日便對幾款主要的民用產(chǎn)品成本進行了梳理，測算形成了產(chǎn)品的標準成本，現(xiàn)將民品 須測算標準成本的產(chǎn)品列示如下

單位：元|序號 1 2 3 名稱 型號 材料費 實際工時 費用 綜合成本后續(xù)，財務(wù)部將完成其他幾款產(chǎn)品的標準成本測算工作，并會將此項工作常態(tài)化，出現(xiàn)新產(chǎn)品 即部署標準成本的測算，從而能夠推動公司民品生產(chǎn)管理科學化、精細化。三、 2014 年需開展的主要工作及公司建議：3 1、內(nèi)控制度的實施目前，內(nèi)控制度初稿已完成，但仍需進一步的完善。財務(wù)部已初步擬定參與內(nèi)控制度完成計劃， 將上報公司領(lǐng)導審批確定。此項工作必須由公司組織相關(guān)部門主要人員參與，才能最終定稿。

2、 建立公司產(chǎn)品標準成本，提高公司成本控制水平今后，根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營需要，財務(wù)部分批分階段對子公司主要產(chǎn)品，包括民品和軍品，進 行標準成本測算。從而提高公司對軍、民品的生產(chǎn)成本的控制水平。

3、 繼續(xù)進行預算分析工作，加強預算控制作用2014 預算年度，財務(wù)部擬將年度預算按季度進行分解，再根據(jù)各季度實際發(fā)生費用，來分析判 斷預算編制是否準確、實際費用控制是否到位，進一步提高公司預算控制水平。

4、 建立成本控制意識，提高成本控制手段建議公司全面宣傳成本控制理念，每個員工都應(yīng)該增強成本控制意識。這樣做，不僅能夠幫助 公司提高經(jīng)濟效益，同時也能夠提高員工個人的素質(zhì)。財務(wù)部 2013 年月日4

【第三篇】：XX公司2011年財務(wù)工作總結(jié)_圖文，財務(wù)上市工作總結(jié)

財務(wù)工作總結(jié)2011 年，對我而言，是非常特殊而又有意義的一年，在這一年 里，承蒙公司領(lǐng)導對我的信任，讓我承擔這樣的角色，使我邁進了人 生一個新的里程碑，自擔任部長助理這一職務(wù)已近半年了，以前只是 從事單獨的車間考核工作，對帳務(wù)方面了解的甚少，在這段時間中我 學到了不少從未接觸的東西，感謝領(lǐng)導給我的這次機會。

在謝部長的指導下，學會了資金審批，票據(jù)審核工作，掌握了審 核中需著重注意的事項，每月的資金支付，都嚴格按照公司的財務(wù)規(guī) 章制度，認真審核，層級把關(guān)，對每一筆資金支付進行核對，對計劃 外支付的款項嚴格按照合同審核，逐級審批后支付。

在制作財務(wù)工作指導手冊中， 學到了財務(wù)管理職責權(quán)限是如何劃 分的， 了解了財務(wù)的相關(guān)管理制度， 熟悉了資金管理、 資金支付業(yè)務(wù)、 出差報銷、票據(jù)報銷等流程，及財務(wù)各崗位的工作流程;學會了工程 驗收的結(jié)算手續(xù)，將驗收報告和工程預算核對，發(fā)現(xiàn)問題及時與基建 中心溝通。

在這期間，能協(xié)助部長做些日常的力所能及的瑣碎工作，上報周 總結(jié)及計劃，完成月度工作總結(jié)上報等工作。在整理憑證工作中，了 解到了日常業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，從中也學到了不少東西。

因以整理上市工作為主，考核工作近兩個月參與的較少，人員定 編雖已制訂下來，但隨著人員對設(shè)備的熟練程度不斷提高，下一步在 保證其勞動強度及人性化管理的基礎(chǔ)上， 還要將各工序人員重新進行 梳理，將人崗不符、超編缺編等情況，及時進行考核并調(diào)整。近期正 在統(tǒng)計水電汽用量，輔助生產(chǎn)成本在變動成本中占的比例比較大，在 數(shù)據(jù)上報的同時，要加強分析的能力。

在這段時間內(nèi)， 雖學到了很多， 但需要加強的地方更多， 今后要

1)更多的學習財務(wù)知識，多向部長和部里人員請教，多去車間 熟悉生產(chǎn)，更好地進行成本分析; 2)綜合管理能力不夠，管理能力需加強; 3)多熟悉掌握浪潮軟件的使用。

以上是我這段工作中學到的和做到的， 在以后的工作中要更加的 努力，補充自己的不足，將自己盡快的提升，不辜負領(lǐng)導的厚望。計財部在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，緊緊圍繞股份公司的發(fā)展方向，為實 現(xiàn)總體發(fā)展目標，計財部的工作任重而道遠，在為全公司提供服務(wù)的 同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，站在財務(wù)管理和 戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心，資金為紐帶，保質(zhì)保量地完成了財 務(wù)核算各項工作任務(wù)。

一、嚴格遵守財務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，為領(lǐng)導 提供決策。

財務(wù)人員嚴格遵守財務(wù)管理制度、稅收法規(guī)、國家其他財經(jīng)法律 法規(guī)和公司的財務(wù)制度，認真履行計財部的工作職責，每位財務(wù)人員 都勤勤懇懇、 任勞任怨， 雖然每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表， 但大家以苦為樂，在人員少工作量大的情況下，毫無怨言地工作著。

我們明確分工，對公司的會計核算到會計報表，從報送時間及時性、 數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)地規(guī)范， 從而提高了會計信息的質(zhì)量，為公司領(lǐng)導決策和管理提供了可靠、有 用的信息。

(一)2011 年財務(wù)經(jīng)營狀況分析 2011 年 1-11 月份總公司資產(chǎn)總額已達到 126325.66 萬元，同 期相比增漲 31%，資產(chǎn)負債率 30.88%，同期相比下降了 1.65%;實現(xiàn) 銷售收入 76044.12 萬元，同期相比增漲 27.43%， (其中產(chǎn)成品銷售 收入 66322 萬元，同期相比增漲 34%;其他銷售收入 9722 萬元，同 期相比下降 6%) ;利潤總額 27248 萬元，與同期相比增長 25%。

(二) 截止 11 月 30 日， 土建工程及購置設(shè)備付款 12176.19 萬元， 付款比例 82.77%。類別 綜合制劑設(shè)備 粉針設(shè)備 其它設(shè)備 工程 其他 合計 合同價款 57,547,140.20 3,067,027.40 12,536,663.88 70,251,777.56 3,713,880.31 147,116,489.35 付款金額 48,716,753.51 2,755,448.80 10,345,855.38 56,529,179.30 3,414,719.12 121,761,956.11 付款比例 84.66% 89.84% 82.52% 80.47% 91.94% 82.77%(三)2011 年稅費交納情況分析 2011 年 1-11 月上交各項稅費 13374.90 萬元，與同期相比增長 了 135.73%， 其中增值稅 5635.15 萬元， 同期相比增長 1150.50 萬元， 企業(yè)所得稅 6502.74 萬元，同期相比增長 5842.21 萬元，其他各項稅 費 1237.01 萬元，同期相比增長 708.33 萬元。

二、按照股份公司的部署，進行上市前期準備。

上市工作是股份公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的重要工作內(nèi)容和戰(zhàn) 略目標，計財部緊緊圍繞股份公司上市的戰(zhàn)略部署，完成股份公司交 辦的各項上市前準備工作 ， 因為時間緊， 任務(wù)重， 財務(wù)人員加班加點， 放棄節(jié)假日休息時間，連續(xù)三個月加班到深夜，可是從沒有怨言。在 上市準備工作中， 發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理與生產(chǎn)經(jīng)營活動存在的管理脫節(jié)問題， 以及不符合 GMP 要求的問題，說明我們各部門之間缺少經(jīng)常的、零距 離無障礙的溝通，造成信息的不對稱。在今后的工作中，我們必須要 全面統(tǒng)籌，協(xié)調(diào)溝通，保證財務(wù)管理和生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)一致，推動公司 盡快進入合規(guī)、合法和專業(yè)化的發(fā)展軌道。

三、制訂財務(wù)成本核算體系，嚴格控制成本費用 面對近年來行業(yè)顯現(xiàn)的基本特征，即毛利率"屢往低處走"、銷售 "量增利減“增銷不增效、利潤空間不斷下降”的實際情況，我們及 時分解預算管理，建立和完善責任制成本考核制度，成本管理要求全 員、全過程和全方位控制，成本的優(yōu)勢取得對于公司的生存發(fā)展尤為 重要。總公司自 4 月份起使用綜合制劑車間生產(chǎn)，由原半自動機器改 為現(xiàn)在的生產(chǎn)連動線，大大的增加了產(chǎn)能，減少了人員，但對于我們 考核人員來說， 也是一個極大的考驗， 我們積極主動地進行跟班考核， 跟蹤設(shè)備運行狀況，隨時關(guān)注車間異動情況，在保證其勞動強度及人 性化管理的基礎(chǔ)上，考核其人員定編，將變動成本制訂出單位消耗標 準，嚴格控制各部門的費用開支，將可控費用制訂標準，以便更好地 為降低成本服務(wù)。在車間人員的共同努力下，水針車間品種除 10ml 血塞通注射液(主要受上游原料單價增長的影響，累計平均單位成本 比上年高 1289.25 元/公斤)外，其他品種成本均有不同程度的下降。

詳見成本對比表 1、成本對比表 2四、合理調(diào)控資金，控制資金使用。

從每月的資金計劃到資金支付上， 我們都嚴格按照股份公司的財 務(wù)規(guī)章制度，認真審核每月資金計劃，在資金使用上，做到公正、透 明，先急后緩，嚴格遵守資金計劃審批手續(xù)，控制費用支出，統(tǒng)籌安 排資金的使用。

六、12 年工作計劃 明年公司的工作思路是：堅持“以品牌促發(fā)展、以質(zhì)量爭生存、 以標準上檔次、以團隊創(chuàng)效益”戰(zhàn)略指導思想，逐步推行以“總經(jīng)理 負責制”為基本原則的內(nèi)部買賣制，以公司為核算單位，對各公司實 行以 “利潤”為主的指標考核。這就要求我們

1、建立全面計劃與預算機制和體系，加大成本考核力度，我們 要將現(xiàn)有的指標層層分解，在保證產(chǎn)品質(zhì)量前提下，降低物料消耗， 節(jié)約能源，增收節(jié)支，提高各項原、輔、包材的利用率，使產(chǎn)品單耗 降到最低水平，要求車間注重在各個環(huán)節(jié)上挖潛，控制好成本，壓減 費用，把浪費壓制在“零”水平，更好地降低成本，增大利潤。

2、綜合制劑口服液車間正式投產(chǎn)后，要全力以赴在最短時間內(nèi) 將各項指標進行考核;綜合制劑水針車間人員定編雖已制訂下來，但 隨著人員對設(shè)備的熟練程度不斷提高， 下一步在保證其勞動強度及人 性化管理的基礎(chǔ)上，還要將各工序人員重新進行梳理，將人崗不符、 超編缺編等情況，及時進行考核并調(diào)整。

3、水電汽成本在利潤考核指標中占著比例較大，我們還要繼續(xù) 跟蹤設(shè)備部及動力車間，盡快將蒸汽流量計等儀表安裝完畢，保證上 報數(shù)據(jù)的準確，確保成本及利潤的準確性。