【財政監(jiān)督局工作總結(jié)】

財 政 局 2011 年 度 財政監(jiān)督檢查工作總結(jié)2011 年，我局監(jiān)督檢查股全體人員認真貫徹落實黨的十 七屆六中全會和市、縣財政工作會議精神，充分認識當前促 進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要性、緊迫性，把思想和行動統(tǒng)一 到中央對經(jīng)濟形勢的分析判斷上來，統(tǒng)一到縣委、縣政府的 決策部署上來，統(tǒng)一到貫徹落實科學發(fā)展觀的要求上來，堅 持將財政監(jiān)督工作貫穿于財政工作大局之中，貫穿于財政管 理體制、機制建設(shè)和改革總體設(shè)計之中，貫穿于財政管理工 作運行全過程之中，繼續(xù)加強推進財政監(jiān)督機制建設(shè)，加大財政政策執(zhí)行過程的監(jiān)督力度，確保積極財政政策有效落實，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展?，F(xiàn)將一年的工作總結(jié)如下

一、認真履職盡責，確保上級政府和縣委、縣政府重大 認真履職盡責，確保上級政府和縣委、縣政府重大 上級政府和縣委 決策的落實。

決策的落實。

保障縣委、縣政府重大決策部署落實，按照“全面監(jiān)管、 重點檢查”的原則，對部分重點行業(yè)財政補助資金的申報、 籌集、管理及使用情況開展了專項檢查，促進了經(jīng)濟健康發(fā) 展。對我縣醫(yī)療衛(wèi)生管理部門、醫(yī)療衛(wèi)生服務機構(gòu)、城市社 區(qū)衛(wèi)生服務中心(站)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室等城鄉(xiāng)基層醫(yī) 療衛(wèi)生機構(gòu) 2010 年中央財政轉(zhuǎn)移支付和省、市財政補助我1 縣促進基本公共衛(wèi)生服務逐步均等化(包括基本公共衛(wèi)生服 務和重大公共衛(wèi)生專項)財政補助資金的撥付、使用以及資 金的籌集、配套、管理、撥付、使用情況進行了專項檢查， 并及時上報相關(guān)報表。

二、促進源頭治理，大力整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序 促進源頭治理， 1、深入開展“小金庫”治理工作。為進一步鞏固和深 化“小金庫”治理工作成果，對黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會 團體“小金庫”治理進行全面復查，對大(中)專院校、高 (初)中學校及社會團體內(nèi)部非獨立法人機構(gòu)進行了全面檢 查。同時結(jié)合前期治理工作成效，加大對重點行業(yè)、重點領(lǐng) 域和重點單位的督導檢查力度，徹底掃除專項治理工作中的 死角。深入分析“小金庫”專項治理中暴露出的突出問題， 從制度、機制和體制建設(shè)入手，研究制定有針對性和可操作 性的措施，進一步推動各領(lǐng)域的長效機制建設(shè)工作。

2、組織開展會計信息質(zhì)量檢查。按照“統(tǒng)一布置、統(tǒng) 一要求、統(tǒng)一匯總”的原則，根據(jù)市財政局《關(guān)于組織縣級財政部門開展 2011 年度會計信息質(zhì)量檢查的通知》臨財監(jiān)〔2011〕 2 號文件精神，我局抽調(diào)業(yè)務骨干組成專門檢查組，對******人 民醫(yī)院、******中醫(yī)醫(yī)院、******第二高級中學校 2010 年度會 計信息質(zhì)量進行了全面系統(tǒng)的檢查， 及時上報檢查情況和有關(guān)報 表。檢查中發(fā)現(xiàn)并糾正了個別單位存在發(fā)票填寫不規(guī)范現(xiàn)象，要 求被檢查單位領(lǐng)導和會計人員認真學習《會計法》《事業(yè)單位財 、2 務規(guī)則》 、等相關(guān)法律法規(guī)，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴把核算關(guān)， 做好固定資產(chǎn)的核算，確保國有資產(chǎn)不流失，自覺遵守相關(guān)法律 法規(guī)規(guī)定，不斷提高會計核算的完整性、真實性。三、加大財政監(jiān)督檢查工作力度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約， 加大財政監(jiān)督檢查工作力度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約， 保障財政資金和財政干部“兩個安全” 保障財政資金和財政干部“兩個安全” 1、加大財政監(jiān)督檢查工作力度，建立健全長效會計監(jiān) 督工作機制。繼續(xù)圍繞涉及人民群眾切身利益的行業(yè)和社會 公眾關(guān)心的熱點問題，采取統(tǒng)一部署、橫向聯(lián)合、上下聯(lián)動 等多種方式，先后對 13 個單位進行了財政監(jiān)督檢查。本次檢查的主要會計期為 2010 年度，以被檢查單位的預決算情況、?？?專用等情況為主要內(nèi)容，共檢查賬薄 14 套。檢查中發(fā)現(xiàn)并糾正 了個別單位存在發(fā)票填寫不規(guī)范現(xiàn)象， 要求被檢查單位領(lǐng)導和會 計人員認真學習《會計法》《事業(yè)單位財務規(guī)則》 、 、等相關(guān)法律 法規(guī)，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴把核算關(guān)，做好固定資產(chǎn)的核算， 確保國有資產(chǎn)不流失，自覺遵守相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不斷提高會 計核算的完整性、真實性。2、認真組織開展對所屬單位內(nèi)部監(jiān)督檢查。對我局經(jīng) 濟建設(shè)股、社保股開展了內(nèi)部監(jiān)督檢查。深入剖析被檢查單 位履職和管理情況，從管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)以及政策措施 等方面分析研究問題，提出針對性的改進意見和建議，促進 局屬單位完善內(nèi)控機制。

3、完成了對樂昌鎮(zhèn)財政所、里村鎮(zhèn)財政所 2010 年度財3 政預算執(zhí)行情況和財政決算的檢查，確?？h委、縣政府確定 的重點工程、重點工作和事關(guān)全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展大局、事 關(guān)人民群眾切身利益的支出及時足額到位。

四、加強財監(jiān)干部隊伍的素質(zhì)教育，夯實財監(jiān)干部隊伍 加強財監(jiān)干部隊伍的素質(zhì)教育， 財監(jiān)干部隊伍 基礎(chǔ)。

2011 年， 我股把繼續(xù)深入學習實踐科學發(fā)展觀作為首要 的政治任務，堅持用科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政監(jiān)督工作，著力提 高財監(jiān)干部貫徹落實科學發(fā)展觀的認識水平和能力素質(zhì)，把 發(fā)展的第一要義、以人為本的核心、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的基本 要求和統(tǒng)籌兼顧的根本方法，更好的貫徹和運用于財政監(jiān)督 工作的始終，既有利于財政自身的改革與發(fā)展，更有利于推 動經(jīng)濟社會的科學發(fā)展。樹立以人為本的干部教育理念，進 一步加強我科內(nèi)部管理和隊伍建設(shè)，積極創(chuàng)建和諧的學習型 科室，為每一位干部的全面發(fā)展創(chuàng)造必要的條件和良好的氛 圍，努力鍛造一支知識面廣博、專業(yè)水平精湛、檢查方法技 巧純熟、政治素養(yǎng)過硬的財政監(jiān)督檢查隊伍。** ** 縣 財 政 局 二○一一年十二月二十八日4

【財政監(jiān)督局工作總結(jié)】

財政監(jiān)督局 2010 年工作總結(jié)及 2011 年工作計劃2010 年， 尤其是在七月份局中層調(diào)整以來, 在局黨組的 正確領(lǐng)導和高度重視下, 在分管局長的業(yè)務指導下，財政監(jiān) 督局的力量得到了很大加強.財政監(jiān)督檢查工作展現(xiàn)了一個 新的面貌。我們堅持以“三個代表”重要思想為指導，以科 學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹立服務與創(chuàng)新理念，緊緊圍繞財政 改革和財政管理中心工作，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，積極推 進財政監(jiān)督長效機制建設(shè)，較好地完成了市局及局領(lǐng)導安排 的各項檢查任務。使財政監(jiān)督工作更上一個新臺階。現(xiàn)將今 年的主要工作匯報如下

一、加強機構(gòu)、人員、制度建設(shè) (一)是大力支持成立機構(gòu)、增添人員。我局增設(shè)了財 政監(jiān)督綜合科和檢查科，增加了 2 名財政監(jiān)督人員。極大地 充實了監(jiān)督檢查力量，為做好監(jiān)督檢查工作提供了組織保證 和人員保證。

(二)是加強教育、轉(zhuǎn)變觀念、提高認識。過去，財政 部門只注重財政資金撥付，不注重資金使用監(jiān)督檢查。近年 來，局黨組十分重視財政監(jiān)督檢查工作，促進了全體干部職 工思想觀念的轉(zhuǎn)變，提高了對監(jiān)督檢查工作的重要性和緊迫1 性的認識。

(三)是加強隊伍建設(shè)，提高財政監(jiān)督干部的整體素質(zhì) 財政監(jiān)督是一項政策性和業(yè)務性都很強的工作，我們十 分重視監(jiān)督檢查隊伍建設(shè)，一是加強政治理論學習和業(yè)務知 識的學習。我局人員少、工作任務重，我們根據(jù)學習內(nèi)容， 結(jié)合工作實際，政治理論學習和業(yè)務知識學習并重，做到邊 學習、邊工作、邊實踐，取得了很好的效果。在政治學習方 面，我們認真學習政治理論思想，牢固樹立正確的人生觀和 價值觀，以“三個代表”的重要思想為指導，努力改變思想 作風和工作作風。

在業(yè)務學習方面， 我們認真學習 《會計法》 、 《預算法》《財政檢查規(guī)則》《新企業(yè)會計準則》《財政違 、 、 、 法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)以及財會知識。同時，我 們還虛心學習和借鑒其他縣市財政監(jiān)督檢查的經(jīng)驗做法，使 每個財政監(jiān)督檢查人員能夠一專多能，獨當一面。二是加強 廉政建設(shè)，開展廉政建設(shè)教育，使大家自始至終都能保持廉 潔自律、 潔身自愛， 自覺抵制各種不正之風和違法違紀行為。

通過狠抓隊伍建設(shè)，提高了全體干部的政治素質(zhì)、政策水平 和業(yè)務水平，為做好財政監(jiān)督檢查工作打下了良好的基礎(chǔ)。(四)是從源頭治理、建章立制，規(guī)范管理。

財政監(jiān)督的目的是幫助被查單位加強和改進管理，而不能只 著眼于檢查和發(fā)現(xiàn)問題， 更重要的是通過檢查加強和完善各項財 政管理制度建設(shè)。我們在建章立制上狠下功夫，建立和完善了一2 系列的規(guī)章制度，使監(jiān)督管理工作有章可循，依規(guī)辦事。下發(fā)了一系列相關(guān)文件，以東昌財監(jiān)字(2010)1 號下發(fā)《關(guān)于轉(zhuǎn) 發(fā)[財政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法]的通知》, 以東昌財監(jiān)字 (2010)2 號下發(fā)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)[財政檢查工作辦法]的通知》, 規(guī)范了監(jiān)督檢查制度、程序、辦法，積極圍繞為財政服務這 一主題，抓好各項財政資金監(jiān)督工作。

二、組織開展了一系列檢查工作 (一)組織開展了社會團體“小金庫”專項治理監(jiān)督檢 查 按照上級部署,2010 年對我區(qū)在民政局登記的社會團體 開展“小金庫”專項治理工作，我局下文調(diào)整了“小金庫” 治理工作領(lǐng)導小組成員，由區(qū)委、區(qū)政府及各有關(guān)部門主要 負責同志任成員。并抽調(diào)業(yè)務骨干與相關(guān)部門聯(lián)合組成檢查 組，重點檢查了 28 家社團單位。通過這次檢查，對我區(qū)社 會團體的運行、資金管理情況進行了仔細梳理，發(fā)現(xiàn)了社團 存在的主要問題、 提出了整改措施。

對加強社團的日常管理， 促使我區(qū)社團良性發(fā)展起到了積極作用 (二)認真開展了 2010 年會計信息質(zhì)量檢查 為進一步整頓和規(guī)范會計秩序。按照財政部統(tǒng)一部署， 根據(jù)上級文件精神，我局抽調(diào)業(yè)務骨干組成 2 個檢查組,對 我區(qū)房地產(chǎn)等重點單位的會計信息質(zhì)量進行了檢查。

針對本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查組依據(jù)《中華人民共和3 國會計法》《山東省財政監(jiān)督條例》及行業(yè)會計制度，分別 、 提出了處理意見，限被查單位認真整改。通過檢查，促使我 區(qū)會計基礎(chǔ)工作逐步走向規(guī)范，會計信息失真問題逐步得到 糾正，我區(qū)的會計信息質(zhì)量總體上有所提高。

(三)積極開展了全區(qū)稅收財務大檢查 對區(qū)屬單位的財務收支、財政資金撥付及會計基礎(chǔ)工作 的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對執(zhí)行各項規(guī)章制度中存在的問題和 不足進行了如實反映，并且針對存在的問題，提出了合理化 建議。通過檢查，區(qū)屬各部門進一步提高了對財務管理及財 經(jīng)法規(guī)政策的認識，促進了收支管理的進一步規(guī)范。

(四)參與開展了全區(qū)教育亂收費治理專項檢查、全區(qū) 村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費專項檢查和全區(qū)強農(nóng)惠農(nóng)資金專項檢查， 通過這些檢查， 摸清了單位的情況， 加強和完善了非稅收入、 ?？?、經(jīng)費的財政管理，促使資金有效使用，提高了財政管 理水平，促進全區(qū)經(jīng)濟健康有序地發(fā)展。

(五)迎接上級綜合檢查 5 次，其中省級 4 次，市級 1 次，分別是省審計廳開展的殘疾人就業(yè)保障專項審計、政策 性農(nóng)業(yè)保險補貼資金專項審計和新型農(nóng)業(yè)社會養(yǎng)老保險補 貼資金的審計，省財政監(jiān)督局駐德州辦事處開展的新型農(nóng)村 社會養(yǎng)老保險補貼資金檢查，聊城市審計局開展的社會撫養(yǎng) 費專項審計。通過迎接這些檢查，使我區(qū)的財政資金管理得 到更好地規(guī)范，為各項資金更好地服務于我區(qū)事業(yè)打下了堅4 實的基礎(chǔ)。

三、2011 年工作計劃 回顧總結(jié) 2010 年的工作可以看到，隨著財政收支規(guī)模 的不斷擴大，財政監(jiān)督的范圍也在不斷更新和擴大，我們的 監(jiān)督形式和做法有需改善的地方，財政監(jiān)督在財政管理的實 際過程中還存在有待加強的問題?？偨Y(jié)過去展望明年，2011 年是“十二五”開局之年，面對復雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境 以及來自國內(nèi)外和自然界的嚴峻挑戰(zhàn)，為貫徹中央經(jīng)濟工作 會議精神，財政監(jiān)督要做好以下幾個方面的工作

(一)針對今年我區(qū)旱情特別嚴重的情況，各級政府做 了一系列部署，至今，中央及各級投入我區(qū)的抗旱資金已達 600 多萬元。

我局的主要任務是加強對抗旱資金的監(jiān)督落實， 監(jiān)督檢查抗旱資金和物資的到位情況，確保?？顚Ｓ茫?打好抗旱保豐收這場硬戰(zhàn)。

(二)加強縣鄉(xiāng)財政監(jiān)督檢查工作,推動基層財政科學 化精細化管理.進一步推行"鄉(xiāng)財縣管",落實對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的 監(jiān)管要求,,通過開展強農(nóng)惠農(nóng)政策落實和資金管理使用情 況等檢查,確保政策落實到位和資金安全規(guī)范有效.同時完 善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公開公示制度,將強農(nóng)惠農(nóng)政策和有關(guān)項目建設(shè) 等情況向群眾公開,自覺接受群眾監(jiān)督.

(三)開展會計信息質(zhì)量檢查和會計專項執(zhí)法檢查。

按照省財政廳的統(tǒng)一部署和要求， 2011 年選擇部分企業(yè)5 納稅大戶和行政事業(yè)單位，繼續(xù)開展會計信息質(zhì)量檢查，嚴 肅查處會計信息失真和偷逃稅收等行為，進一步規(guī)范會計經(jīng) 濟秩序。同時以審查會計人員從業(yè)資格為重點，對區(qū)直有關(guān) 部門、單位進行會計專項執(zhí)法檢查，督促單位加強會計基礎(chǔ) 工作，健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范會計工作行為。

(三)2011 年強農(nóng)惠農(nóng)政策繼續(xù)加強，作為一個產(chǎn)糧大 區(qū)，我們要著力加強對“三農(nóng)”資金的監(jiān)督，促使?？顚Ｓ?， 支農(nóng)資金得到有效使用，促使農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到加強， 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進一步發(fā)展，農(nóng)民收入得到提高，農(nóng)民住房條件得 到改善。

我們要加強對各種社保專項資金的監(jiān)督，如新農(nóng)合、新 農(nóng)保資金、農(nóng)村敬老院投入資金、城鎮(zhèn)醫(yī)療保險資金等各項 資金是否到位，是否得到有效使用，以有利于改善民生。

對教育投入資金我們要加強監(jiān)督，如對中等職業(yè)學校涉 農(nóng)專業(yè)學生助學金、危房改造資金等加強監(jiān)督,促使資金得 到有效使用。

同時加強對公共服務類資金的監(jiān)督，加強對收費及物價 的監(jiān)督，促使公共事業(yè)發(fā)展、物價穩(wěn)定、行政事業(yè)單位合理 收費，促使整個社會保持穩(wěn)定。

(四)進一步加強調(diào)研和信息工作。一是要重視財政監(jiān)督 理論和實踐調(diào)研。

2011 年我們打算有計劃地組織開展幾項重 點課題調(diào)研，充分挖掘調(diào)研成果的價值，為財政日常管理服6 好務，提高理論成果利用率，提升財政監(jiān)督工作層次。二是 通過多種渠道加強財政監(jiān)督信息宣傳。要樹立為民監(jiān)督、透 明監(jiān)督的觀念， 注重與媒體的溝通， 增強對外宣傳的主動性， 廣泛利用報刊、網(wǎng)絡等各種媒體渠道發(fā)布監(jiān)督檢查信息和查 處公告，促進財政監(jiān)督信息公開。要重視提高信息簡報的編 寫水平，通過多種信息渠道反映財政監(jiān)督工作成果，交流工 作經(jīng)驗，推動全區(qū)財政監(jiān)督工作的交流和提高。

(五)及時完成市局及局領(lǐng)導安排的各項工作任務。7

【財政監(jiān)督局工作總結(jié)】

財政局內(nèi)部審計、監(jiān)督工作總結(jié) 范文財政局內(nèi)部審計、監(jiān)督工作總結(jié)--范文 2010 年 10 月 10 日星期日 07：38 財政內(nèi)部審計是財政機關(guān)內(nèi)部的一種獨立、客觀的監(jiān)督、評價活動，通過檢查 和評價財政機關(guān)內(nèi)各業(yè)務處室及所屬單位財政政策執(zhí)行、財政收支、財務收支 和會計管理等活動的真實、合法以及內(nèi)部控制制度的適當性、真實性、合法性、 有效性，促進財政機關(guān)內(nèi)部加強財政和財務管理,以及各項目標的全面實現(xiàn)，同 時，也是財政機關(guān)加強內(nèi)部控制，加強自我約束、自我完善、自我提高的重要 手段。近幾年來，我們財政監(jiān)督檢查局按照《預算法》、《會計法》、《審計 法》、《財政檢查工作辦法》、《財政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查暫行辦法》、《內(nèi)部 審計條例》、《內(nèi)部審計準則》、《財政監(jiān)督辦法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，在 做好全市行政事業(yè)單位財政政策執(zhí)行、財務和會計管理監(jiān)督的同時狠抓內(nèi)部審 計的制度化、規(guī)范化、程序化管理和隊伍建設(shè)，逐步建立起"領(lǐng)導重視，機構(gòu)健 全，上下協(xié)調(diào)，內(nèi)控嚴密"的內(nèi)審工作新機制，并注重將內(nèi)審工作與提高全體財 政人員的監(jiān)督和制度意識結(jié)合起來、與完善各項制度結(jié)合起來、與提高財政機 關(guān)內(nèi)部管理水平結(jié)合起來，使內(nèi)部審計監(jiān)督力度不斷加大，在財務管理、權(quán)力 監(jiān)督制約、促進廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用，取得了明顯的效果。對局機 關(guān) 9 個業(yè)務科室、5 個中心財政所和局屬 4 個單位 2009 年度財務收支、財政資 金撥付及會計基礎(chǔ)工作的執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計。通過財務內(nèi)審，對財政局下 屬二級單位、業(yè)務科室、五個中心財政所在執(zhí)行財政局的各項規(guī)章制度中存在 的問題和不足進行了如實反映，并且針對存在的問題，提出了合理化建議，并 限其各單位在規(guī)定期限內(nèi)進行整改。

從源頭上預防和治理腐敗，在全系統(tǒng)內(nèi)部全面推行了"以德養(yǎng)廉，以章保廉， 以儉促廉"的"三廉"新舉措，先后出臺了崗位目標責任制、"八個不準""八個必 須做到"等四十五項、四百多條款項規(guī)章制度，堅持每年年中、年終兩次集中內(nèi) 部審計檢查，做到有約束制度、有監(jiān)督渠道、有檢查程序、有處理機構(gòu)。

組織專門力量對七個鎮(zhèn)街農(nóng)稅分局近三年財務收支、債權(quán)債務、任務目標 完成等情況以及局機關(guān)今年以來的財務收支情況分別進行了內(nèi)部審計，這次審 計采取一聽二看三查方式，即主動聽取呼鎮(zhèn)街黨委、政府領(lǐng)導對工作的意見; 詳細查看各項財務制度是否建立、健全，會計檔案憑證保管是否完整，翻閱帳 簿、記帳憑證;逐一整理核實，填寫"內(nèi)部審計報告"，匯總情況，查擺問題， 提出建議。通過扎實有效的內(nèi)部審計監(jiān)督，有力促進了內(nèi)部財務制度、財務紀 律、財務規(guī)范建設(shè)，提高了依法理財水平。

狠抓財政內(nèi)審工作提高內(nèi)部管理水平 一、領(lǐng)導重視，確保內(nèi)審工作正確方向 財政內(nèi)部監(jiān)督與財政收入監(jiān)督、支出監(jiān)督和會計監(jiān)督共同作為財政大監(jiān)督 的重要內(nèi)容。近年來，我們在開展以內(nèi)部檢查為主要內(nèi)容的內(nèi)審工作中，始終 得到局黨組、局長室的關(guān)心和支持，作為全局工作和每年監(jiān)督檢查的重點之一， 列入了重要工作日程。一是局領(lǐng)導經(jīng)常聽取財政監(jiān)督部門內(nèi)審工作匯報，親自 審定年度內(nèi)審工作計劃和實施方案，并對如何做好財政內(nèi)審工作提出明確要求， 要求監(jiān)督部門要全面加強內(nèi)審工作，提出了實施"高頻率、高強度、高效果"的 財政內(nèi)部檢查的指導方針，把開展內(nèi)部審計作為加強內(nèi)部建設(shè)，提高財政內(nèi)部 人員的制度意識、安全意識和服務效能意識的重要舉措，極大地激發(fā)了財政監(jiān) 督部門開展內(nèi)審工作的信心和熱情;二是局主要領(lǐng)導在全局許多重要會議上， 對財政機關(guān)內(nèi)各部門提出了要求，明確了財政監(jiān)督部門可以對局機關(guān)和下屬單 位執(zhí)行財政政策和財務管理的任何部門、任何工作、任何時候都可以實施檢查， 各業(yè)務處室和有關(guān)單位必須認真配合，自覺接受監(jiān)督;三是局領(lǐng)導非常關(guān)心財 政監(jiān)督檢查隊伍建設(shè)，明確提出了要建立一支"能干事、干成事、不出事"的財 政機關(guān)隊伍，先后精選了一批思想作風好,責任意識強,又具備專業(yè)知識的干部 充實到財監(jiān)隊伍，平時不斷加強業(yè)務培訓，使其既熟悉內(nèi)審業(yè)務，又是內(nèi)部審 計工作的行家，有效地加強了對全局內(nèi)部的審計監(jiān)督和服務;四是局領(lǐng)導堅持 把加強內(nèi)部監(jiān)督作為提高財政機關(guān)執(zhí)行力和作風建設(shè)的重要抓手，對內(nèi)審中提 出的問題給予高度重視，及時研究解決處理和改進方法，支持和鼓勵內(nèi)審人員 大膽履行職責，極大地促進了財政機關(guān)內(nèi)審工作的健康有序發(fā)展，為全面構(gòu)建" 安全、高效、和諧"財政機關(guān)的目標作出了努力。

二、制度先行，確保內(nèi)審工作有序推進 近年來，我們按照內(nèi)查內(nèi)審，制度先行的理念，認真執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)和 規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行和不斷完善各項監(jiān)督檢查制度，確保了各項工作的順利進 行。一是加強了對現(xiàn)有制度的貫徹落實，采取舉辦業(yè)務培訓班、專題研討會、 業(yè)務學習會、檢查前的業(yè)務培訓和政策講解，以及個人平時經(jīng)常性的學習等形 式，認真抓好《預算法》、《會計法》、《審計法》、《內(nèi)部審計條例》、 《財政檢查工作辦法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《江蘇省財政監(jiān)督 辦法》等制度的貫徹落實，堅持把制度學習列入全年財政監(jiān)督工作計劃內(nèi)容， 嚴格按制度檢查，實施依法行政，確保了內(nèi)審工作在政策法規(guī)的框架下開展; 二是制定了內(nèi)部管理制度，先后制定了《財政機關(guān)內(nèi)部控制制度》、《財政監(jiān) 督檢查管理控制制度》、《關(guān)于完善財政監(jiān)督工作體系的意見》、《關(guān)于財政 政策制定、執(zhí)行和完善循環(huán)監(jiān)督機制》、《預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督三位一體工 作機制》、《財政專項資金管理辦法》等相關(guān)制度，同時，為進一步推進我局 財政大監(jiān)督工作機制的建設(shè)，強化日常監(jiān)督和專項檢查，下發(fā)了《關(guān)于貫徹財 政部〈財政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查暫行辦法〉的通知》，進一步明確內(nèi)審監(jiān)督的職 能和工作安排，保證內(nèi)部監(jiān)督的質(zhì)量，提高內(nèi)部監(jiān)督的效率，制定并實施了以 對內(nèi)部處室日常監(jiān)督考核為主要內(nèi)容的《無錫市財政監(jiān)督管理工作考核辦法》， 明確了考核的目的、對象、內(nèi)容以及方法，對財政監(jiān)督管理制度的建立、組織 保障、工作開展等方面進行全面考核，為全面提升我局的財政內(nèi)審工作水平提 供了制度保障。

三、強化檢查，確保內(nèi)審工作落到實處 作為財政部門，我們始終堅持將內(nèi)部檢查作為內(nèi)部審計的主要內(nèi)容和方式 方法，我們開展的內(nèi)部監(jiān)督檢查時，主要是由財監(jiān)局組織對財政部門內(nèi)設(shè)各職 能機構(gòu)的財政財務會計管理、預算編審執(zhí)行、內(nèi)部制約制度以及直屬單位的財 務收支和會計信息質(zhì)量情況實施的監(jiān)督檢查。通過內(nèi)部監(jiān)督檢查，總結(jié)財政內(nèi) 部管理中好的經(jīng)驗和做法，客觀、公正、真實地反映存在的問題和不足，提出 處理意見和改進管理的建議。進一步規(guī)范內(nèi)部管理，推進依法理財，保證財政 政策和重大決策的落實執(zhí)行，保證財政資金和人員的兩個"安全"，促進建立健 全監(jiān)督權(quán)力運行、強化內(nèi)控管理的制衡機制，以達到嚴格財經(jīng)紀律，促進內(nèi)部 管理，建立健全緊密銜接、相互制衡的財政管理運行機制。

(一)以財務收支審計為重點,加強對基層單位財務的監(jiān)督、管理和整改。近 年來，財監(jiān)局會同辦公室、人事、紀檢等部門每年組織對局機關(guān)行政、食堂、 基建、財政投資評審中心、建設(shè)發(fā)展投資公司、函校、注協(xié)等下屬單位的財務 收支、財經(jīng)紀律執(zhí)行情況、資金使用等進行重點內(nèi)審。通過內(nèi)審，要求各單位 對審計出的一些共性問題(如核算方式不夠一致，原始憑證不夠規(guī)范，工資收入 不統(tǒng)一，固定資產(chǎn)管理不到位等)及時進行整改，針對審計查出的具體問題，在 落實上下功夫，做到事事有落實，件件有結(jié)果。特別是嚴格控制業(yè)務招待費支 出，對不符合規(guī)定的支出堅決不予報銷;嚴格按照財經(jīng)制度管理現(xiàn)金，加大貨 幣資金管理力度，降低財務風險;加強會計基礎(chǔ)工作，對不符合會計制度規(guī)定 的核算業(yè)務逐一進行更正;對固定資產(chǎn)進行徹底清查，做到賬卡相符，賬實相 符。為了防范各單位違規(guī)設(shè)置"小金庫"，通過建立健全內(nèi)部約束機制，強化內(nèi) 部控制，從源頭上杜絕"小金庫"、賬外賬問題的發(fā)生;通過不斷完善各項規(guī)章 制度，基本上做到靠制度管人，靠制度管錢，按制度辦事，為我們制度化、規(guī) 范化、程序化開展審計工作鋪平了道路。

(二)組織對相關(guān)業(yè)務處室進行內(nèi)審。一是每年組織對部門預算的編制情況 進行內(nèi)審，特別是對專項資金的編制和使用管理作為對部門預算的重點監(jiān)督內(nèi) 容，通過內(nèi)審，使各項財政政策得到很好落實，各項資金編制更加規(guī)范，確保 了資金管理的合規(guī)性、合法性;二是重點對由國庫處負責核算的市本級預算外 資金的所有賬套，主要圍繞預算外資金管理政策落實情況、指標管理情況、預 算收支執(zhí)行情況、資金撥付審核風險控制情況以及財務核算的規(guī)范性、準確性 等方面，采取審閱報表和賬簿、抽查憑證、向相關(guān)人員了解核實情況等檢查方 法進行檢查。通過檢查，相關(guān)處室能夠履行各自的職責，嚴格對照內(nèi)部控制制 度的各項規(guī)定，確保了業(yè)務核算的規(guī)范性、正確性，為全市預算外資金順利運 轉(zhuǎn)提供了重要的基礎(chǔ)性保障作用;三是通過對各業(yè)務處室日常監(jiān)督再監(jiān)督的機 會，對各業(yè)務處室在日常管理和對下指導的情況進行認真的監(jiān)督檢查，確保各 業(yè)務處室能夠嚴格按照各項規(guī)章制度開展工作。

(三)組織內(nèi)控制度執(zhí)行情況的專項檢查。我們財政監(jiān)督局每年與紀檢組、 監(jiān)察室、辦公室、人教處等部門聯(lián)合開展對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，以及內(nèi)部 管理制度的執(zhí)行情況進行專項檢查，重點對各個崗位職責履行情況、各風險控 制點的把關(guān)情況、各個環(huán)節(jié)的有關(guān)銜接情況、落實效果情況等進行全過程的監(jiān) 督檢查，通過檢查，進一步提高全體人員的制度觀念，推動了各項工作的開展。

(四)組織對業(yè)務臺賬的專項檢查。我們財政監(jiān)督局每年與會計、辦公室、 人教處等部門合作，對各業(yè)務處臺賬的建設(shè)情況進行了檢查，我們按照《會計 檔案管理辦法》、無錫市財政局《關(guān)于進一步加強局基礎(chǔ)臺賬管理的實施意見》 和《基礎(chǔ)臺賬管理控制制度》等制度規(guī)定。組織對業(yè)務基礎(chǔ)臺賬的專項檢查， 重點檢查了各處室臺賬的設(shè)立、借閱、移交、銷毀和保管與歸檔情況，使臺賬 管理逐步實現(xiàn)制度化和規(guī)范化，促進了財政科學化管理水平的提高。

(五)組織對離任人員的審計工作。近幾年來，我們財監(jiān)局根據(jù)局黨組、局 長室的安排，以離任審計為重點，進一步完善制度、促進領(lǐng)導干部廉潔自律， 先后對所屬單位負責人進行了離任經(jīng)濟責任和任期經(jīng)濟責任審計，主要發(fā)揮了 以下作用：一是對任期內(nèi)的財務收支情況、經(jīng)濟效益實現(xiàn)情況、固定資產(chǎn)的保 值增值情況、經(jīng)濟責任制的完成情況進行分析評價，通過內(nèi)審摸清了被審計單 位的家底，分清了責任，使交接雙方交的清楚，接的明白;二是對領(lǐng)導干部任 期和任期中的經(jīng)濟責任做出客觀公正的評價，并將審計結(jié)果作為考核干部的重 要依據(jù)，存入本人檔案，為干部管理部門考核和任用干部提供了重要依據(jù);三 是通過審計增強了廣大干部群眾的法制觀念和廉潔自律意識，促進了反腐倡廉 工作的開展;四是進一步規(guī)范了管理，進一步健全了各項規(guī)章制度，有力地加 強了對權(quán)力運行的制約與監(jiān)督。

總之，通過幾年的內(nèi)審工作實踐，我們深刻的認識到，內(nèi)審工作是一項政 策性強、責任重大的一項綜合性工作，也是財政監(jiān)督的重要內(nèi)容，在當前構(gòu)建 財政大監(jiān)督機制建設(shè)中，我們將進一步發(fā)揮內(nèi)審的功能，繼續(xù)圍繞全局中心工 作，認真履行監(jiān)督、內(nèi)審職責，進一步強化內(nèi)審服務監(jiān)督功能，提高內(nèi)審工作 水平。

【財政監(jiān)督局工作總結(jié)】

財政局財稅監(jiān)督股工作總結(jié)今年，我股在上級主管部門和局黨組的正確領(lǐng)導及機關(guān) 相關(guān)業(yè)務股室的配合下，堅持依法行政，開拓創(chuàng)新，財政監(jiān) 督工作堅持以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能， 使財政管理工作取得成效。

今年組織檢查人員對小金庫、會計信息質(zhì)量檢查等，組 成 1 個檢查組，對 12 部門單位進行檢查，配合市檢查組檢 查鄉(xiāng)鎮(zhèn) 2 戶，配合縣紀委對涉教資金進行專項檢查，涉及 17 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 組織開展公車治理工作。

共追繳入庫資金 2 萬多元， 依法調(diào)整單位會計業(yè)務 10 多筆，為嚴肅財經(jīng)紀律，保障各 類財政政策、法規(guī)的順利實施提供了堅強的保障?，F(xiàn)將一年 來的工作總結(jié)如下

一、加強政治、業(yè)務理論學習，提高政治業(yè)務素質(zhì)。圍 繞培養(yǎng)一流隊伍，我股堅持業(yè)務技能學習，遵從職業(yè)道德教 育，要求通過學習，做到業(yè)務能力過硬，會看賬，通過查賬 發(fā)現(xiàn)問題。除堅持局機關(guān)組織的集中學習時間外，還堅持自 學有關(guān)企業(yè)會計知識，通過學習提高檢查人員素質(zhì)，增強執(zhí) 法水平，提高監(jiān)督檢查質(zhì)量，樹立良好的財政形象。

二、積極配合上級檢查。2010 年，市局檢查組對我縣鄉(xiāng) 鎮(zhèn)財政收支和財務管理等進行了檢查。我股人員積極參與、 密切配合。針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，進行及時督促整改， 至目前資金 13000 元已全部入庫。

三、配合機關(guān)業(yè)務股室，開展專項檢查。為保證財政專 項資金安全使用，提高專項資金的使用效益，我們配合社保 股等對我縣農(nóng)村改廁等惠農(nóng)資金進行了專項檢查。在檢查過 程中，為了做到心中有數(shù)，與業(yè)務股室及時溝通，了解專項 資金撥付手續(xù)，資金用途，增強檢查的針對性，提高了檢查 效率，查處違規(guī)違紀資金 10 多萬元。

四、 加大會計信息質(zhì)量檢查力度， 促進會計秩序的好轉(zhuǎn)。

為了貫徹落實國務院關(guān)于“加大會計監(jiān)督檢查力度，綜合治 理會計信息失真問題”的重要指示精神，全面提升會計信息 質(zhì)量，根據(jù)省、市財政監(jiān)督部門統(tǒng)一部署，今年檢查兩個單 位。

檢查工作從 2010 年 8 月中旬開始， 10 月底基本結(jié)束。

至 共查處違規(guī)問題金額 50 余萬元，本著規(guī)范管理的指導思想， 下達整改通知書 2 份，提出整改意見建議 6 條。

五、認真開展“小金庫”專項治理工作。根據(jù)省、市紀 委關(guān)于開展小金庫檢查的通知精神，今年，我們認真開展了 “小金庫”專項復查工作。此項工作從 6 月開始，至 12 月 底基本結(jié)束。專項復查的對象為行政事業(yè)單位、國有企業(yè)及 社團組織。開展復查單位 160 多個單位，自查面達 100%。重 點檢查單位 10 戶。重點檢查發(fā)現(xiàn)“小金庫”資金 10 多萬元， 違規(guī)資金 80 多萬元，已責令整改。針對治理中發(fā)現(xiàn)的問題， 進一步建立和完善防治“小金庫”的長效機制。 六、開展公車治理：我縣公務用車問題專項治理工作 領(lǐng)導小組辦公室 5 月份成立。經(jīng)歷了動員部署和清理糾正、 重點檢查和落實整改等階段，針對不同階段工作安排，都開 展了扎實有效的工作，共自查 126 個行政事業(yè)單位和 20 個 國有企業(yè)。抽調(diào)紀檢監(jiān)察、審計局、機關(guān)事務局和財政局相 關(guān)人員共 12 名同志，成立 3 個督導組，按照"登記上報、對 照核實、逐車甄別、重點檢查"的原則，確保全縣不遺漏單 位、單位不遺漏輛車，車輛不遺漏信息。共檢查 108 個行政 事業(yè)單位，涉及 290 輛車，其中包括存在問題的超編 36 輛， 按照省公車治理問題處理辦法都進行了不同的處理。

七、認真做好黨風廉政建設(shè)和反腐敗及政風行風及效 能監(jiān)察等工作。一是加強組織領(lǐng)導，明確職責分工。按照縣 紀委安排部署，我局及時行動，制定反腐倡廉工作方案及工 作任務分工，建立健全了黨風廉政建設(shè)責任制，形成黨政一 把手負總責，分管領(lǐng)導具體抓，班子成員分工合作，齊抓共 管的黨風廉政建設(shè)體制。年底對完成黨風廉政建設(shè)情況進行 安排，積極開展自查自糾，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足。二是認真 貫徹落實縣紀委糾風工作意見。認真學習傳達糾風文件，對 征集反饋我局的意見建議進行梳理總結(jié)，歸納分類，及時制 定整改方案，明確整改措施，認真開展自查自糾，對能及時 整改的立即整改，對不能及時整改的，明確整改時限，樹立 財政良好形象。

三是開展機關(guān)效能建設(shè)， 提高機關(guān)辦事效率。 適時召開了財政系統(tǒng)機關(guān)效能建設(shè)工作會，制定了財政系統(tǒng) 機關(guān)效能建設(shè)活動方案;切實改進機關(guān)工作作風，嚴格推行 服務承諾和便民服務;完善了首問責任制、一次性告知制、 限時辦結(jié)制、公開辦事制、崗位責任制、服務承諾制、績效 考評制等制度， 形成了按制度辦事， 靠制度管人的長效機制， 機關(guān)干部作風得到了進一步改進。

總結(jié) 2011 年的工作不難發(fā)現(xiàn)，隨著財政收支規(guī)模的不 斷擴大，財政監(jiān)督的范圍也在不斷更新和擴大，我們的監(jiān)督 形式和做法有很多不適應的地方，財政監(jiān)督還僅僅是停留在 事后監(jiān)督上，在財政管理的實際過程中還有不到位的問題。

八、下一步工作打算 明年，我們將在市局領(lǐng)導和財政局黨組的大力支持 下，繼續(xù)發(fā)揚艱苦奮斗的作風，堅持以人為本，加強對財政 政策實施情況和涉及經(jīng)濟發(fā)展的重點支出的監(jiān)督檢查。采取 事中、事后監(jiān)督檢查相結(jié)合的方式，加強對涉及民生和人民 群眾反映強烈的熱點問題的監(jiān)督管理。

1、繼續(xù)開展“小金庫”工作，鞏固小金庫治理的成果， 建立防治小金庫的長效機制建設(shè)。

2、繼續(xù)開展會計信息質(zhì)量檢查，把深入開展會計信息質(zhì) 量檢查作為源頭上防治腐敗的一大舉措，努力打造誠信社 會。 3、加強與機關(guān)業(yè)務股室的溝通聯(lián)系，強化對惠農(nóng)資金和 群眾反映強烈的熱點問題等進行監(jiān)督檢查。

4、及時完成市局及局領(lǐng)導安排的各項工作任務。2011 年 12 月 13 日

【財政監(jiān)督局工作總結(jié)】

二 0 一一年東昌區(qū) 財政監(jiān)督檢查局工作總結(jié)2011 年財政監(jiān)督檢查工作在局領(lǐng)導班子的正確領(lǐng)導下， 在通化市財政監(jiān)督檢查局的指導下，緊緊圍繞財政工作目 標，認真落實省、市財政工作會議精神，加大對財政收入， 財政專項及重點部門的會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力 度，認真按照區(qū)財政工作要點，充分發(fā)揮監(jiān)督檢查職能，嚴 格財經(jīng)紀律， 治理財務管理中存在的問題， 認真執(zhí)行國家 《預 算法》《會計法》《吉林省財政監(jiān)督檢查條例》等法律、法 、 、 規(guī)。較好的完成了各項工作。

一、 積極組織開展 “小金庫” 專項治理工作 根據(jù)省、市 2011 年“小金庫”專項治理工作實施方案的 要求，為貫徹落實綜合治理，糾建并舉，注重預防的原則， 深入推進全區(qū)黨政機關(guān)、事業(yè)單位和社會團體以及國有控股 企業(yè)“小金庫”專項治理工作，構(gòu)建和防治“小金庫”長效 機制，在區(qū)“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導小組辦公室的領(lǐng)導 下對全區(qū)“小金庫”及財務情況進行了督導抽查。

這次督導抽查，是根據(jù)《東昌區(qū)“小金庫”專項治理工作 實施方案》的要求，由區(qū)財政局牽頭，區(qū)紀委、區(qū)審計局、 區(qū)教育局共抽調(diào) 9 人，組成 3 個檢查組，對全區(qū) 38 個部門、 單位進行了督查抽查，督查面達到了 28%。在督查中采取查 看單位賬目、核對庫存現(xiàn)金、現(xiàn)場質(zhì)詢等方式進行，并與被 檢查單位簽訂了 “小金庫” 《 治理工作承諾書》 杜絕今后 ， “小 金庫”問題的發(fā)生。

在這次“小金庫”檢查中，我們對全區(qū)財務情況一并進行 了檢查，共查出違紀金額 16.4 萬元，還有一些單位擅自提 高住房公積金扣繳比例。針對這些問題分別進行了整改，進 一步規(guī)范了全區(qū)的財經(jīng)紀律。

二、根據(jù)通化市監(jiān)察局《關(guān)于開展 2010 年水毀災后重 建資金物資管理使用情況監(jiān)督檢查的通知》 ，認真組織各有 關(guān)部門進行自查自糾，并對各單位資金物資的撥付情況進行 統(tǒng)計核對，積極配合通化市監(jiān)察局檢查。

三、積極配合省財政專項檢查組檢查，做好檢查前的準 備工作，熱情接待，通力合作，協(xié)調(diào)好各被檢單位，保證各 項檢查工作順利進行，并在檢查中虛心向檢查組學習請教， 不斷提高業(yè)務水平。

四、紀檢、監(jiān)察工作 1、根據(jù)通化市財政局《關(guān)于在全市財政系統(tǒng)開展軟環(huán) 境和政行風建設(shè)自查互評活動的實施方案的通知》精神，有 針對性的對我區(qū)財政及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所兩級財政存在的政行風 和群眾反映強烈的問題，進行自查互評、整改。

在自查互評中，我們首先成立了東昌區(qū)財政系統(tǒng)開展軟 環(huán)境和政行風建設(shè)自查互評活動領(lǐng)導小組，制訂了《東昌區(qū) 財政系統(tǒng)開展軟環(huán)境和政行風建設(shè)自查互評活動實施方 案》 ， 《東昌區(qū)財政局反腐倡廉建設(shè)工作要點》 ， 《東昌區(qū)構(gòu)建懲治和預防腐敗體系工作規(guī)劃》 ，等20項工作制 度和措施，準備了60多項量化測評材料，圓滿的完成了市 財政落實的各項軟環(huán)境和政行風的各項任務。通過對區(qū)、鄉(xiāng) 鎮(zhèn)兩級財政工作的測評，使我區(qū)財政系統(tǒng)的軟環(huán)境和政行風 建設(shè)有了新的突破 2、 認真抓好紀檢監(jiān)察工作， 落實好各項財政改革工作， 發(fā)揮紀檢監(jiān)察工作的保駕護航工作，保證各項財政工作順利 完成，按照區(qū)紀委的要求，制定財政局黨風廉政建設(shè)制度， 財政局領(lǐng)導班子黨風廉政建設(shè)責任制，財政局領(lǐng)導成員黨風 廉政建設(shè)崗位責任制，為搞好新形勢下財政制度改革，完善 各種管理體制打下良好基礎(chǔ)。 2012 年財政監(jiān)督局工作要點一, 圍繞財政中心工作,加強財政監(jiān)督檢查 加強財政監(jiān)督檢查，要從集中性，突擊性檢查向日常性監(jiān) 督檢查轉(zhuǎn)變，檢查范圍要從單一的財務收支轉(zhuǎn)向財政管理的 方方面面，跟蹤各項專項資金的使用情況，積極配合各科組 織的專項檢查。要突出對大額專項資金的跟蹤檢查.

二, 紀檢監(jiān)察工作 認真貫徹區(qū)委、區(qū)紀檢委關(guān)于黨風廉正建設(shè)精神，抓好財 政局黨風廉正建設(shè)工作責任制和反腐敗各項工作的落實，組 織協(xié)調(diào)好改革財政制度，積極推行部門預算，國庫集中收付 制，確保財政各項工作任務的順利完成。

三、繼續(xù)抓好 5 戶國有企業(yè)“小金庫” 的重點檢查，規(guī) 范財務管理制度。