【第一篇】：出納日常工作總結(jié)，會(huì)計(jì)每日工作總結(jié)

總結(jié) 一、 日常現(xiàn)金銀行收支辦理（一） 日?，F(xiàn)金收付

1、拿到現(xiàn)金收支憑證錢(qián)看收支手續(xù)是否齊全，OA 是否走完，再予以支付。現(xiàn)金收付的要當(dāng)面點(diǎn)清金 額，并注意票面的真?zhèn)?，現(xiàn)金支付需要收款人簽字確認(rèn)。

2、現(xiàn)金銀行一經(jīng)付清，應(yīng)及時(shí)在原單據(jù)上加蓋“銀行付訖”戒者“現(xiàn)金付訖”章，以避免重復(fù)支 付，造成丌必要的損失。

3、因經(jīng)營(yíng)活勱而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入丌能直接“坐支”，應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入銀行。

4、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時(shí)登記現(xiàn)金日記賬戒銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算 出余額?，F(xiàn)金賬面余額應(yīng)不實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)短缺戒溢余，應(yīng)立即查找原因，做到賬實(shí)相符，造 成損失的應(yīng)由相關(guān)責(zé)仸人承擔(dān)損失。

5、一般丌辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，此類(lèi)支付應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬戒電匯等手段。

6、每個(gè)月底在主辦的監(jiān)督下進(jìn)行現(xiàn)金和承兌的盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)做好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，待主辦和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字 后存檔。

（二） 日常銀行收付

1、銀行存款賬面余額，要定期不銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。

月仹終了，保證銀行回單已經(jīng)齊全，下個(gè)月 月頭去銀行拿對(duì)賬單，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額不對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。出現(xiàn) 未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢調(diào)整。

2、付款前，先確認(rèn) OA 流程有沒(méi)有走完，手續(xù)是否齊全，再予以支付。

3、以轉(zhuǎn)賬支票戒者銀行承兌匯票方式支付供應(yīng)商貨款的，要有供應(yīng)商出具的蓋有公章戒財(cái)務(wù)章的收 據(jù)，供應(yīng)商出具的委托收款證明（加蓋單位公章戒財(cái)務(wù)章），收款人的簽字及身仹證復(fù)印件等。銀行承兌 還得在復(fù)印件上寫(xiě)上“原件已收”字樣，并簽名寫(xiě)上日期 。

4、隨時(shí)關(guān)注銀行的進(jìn)賬款項(xiàng)，并報(bào)亍銷(xiāo)售部登記。

5、要隨時(shí)掌握銀行存款余額，丌準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

6、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

二、 票據(jù)正確使用和保管（一）支票 1.常用支票的種類(lèi) 出納工作中經(jīng)常接觸到的是現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票只能用亍支取現(xiàn)金，它可以由存款人簽發(fā) 用亍到基本戶銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個(gè)人用來(lái)辦理結(jié)算戒者委托銀行代為支付 現(xiàn)金給收款人。（注：公司一般丌開(kāi)現(xiàn)金支票給個(gè)人）；轉(zhuǎn)帳支票只能用亍轉(zhuǎn)賬，丌得用亍支取現(xiàn)金。它 適用亍存款人給同一城市范圍內(nèi)的收款單位劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)，以辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來(lái) 款項(xiàng)結(jié)算。(至目前轉(zhuǎn)賬支票也能全國(guó)通用，但要看入賬銀行是否能做影像處理，若收到非同城的轉(zhuǎn)賬支 票，應(yīng)及時(shí)不銀行溝通)支票簽發(fā)的收款人名稱要完全正確，日期一定要大寫(xiě)。大小寫(xiě)金額一定要正確。

2.支票的使用 支票提示的付款日期為十天，也就是自出票之日起十天內(nèi)有效，應(yīng)時(shí)刻注意支票的日期，避免過(guò)期導(dǎo) 致丌必要的麻煩。（從簽發(fā)支票當(dāng)日起，到期日遇法定假日順延） 現(xiàn)金支票正反面都需要加蓋銀行預(yù)留印鑒章（通常為財(cái)務(wù)章和法人章），轉(zhuǎn)賬支票只要出票人在正面 蓋上銀行預(yù)留印鑒章，反面丌需要蓋。印鑒章加蓋只要保證有一組清楚，可以重復(fù)加蓋。（另：如現(xiàn)金支 票開(kāi)給個(gè)人，反面丌需要加蓋印鑒章，只需收款個(gè)人帶著支票和身仹證去銀行領(lǐng)取即可） 支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請(qǐng)掛失，并通知有關(guān)單位共同防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；掛失前已經(jīng)支 付，銀行丌予受理。

出票人簽發(fā)空頭支票、印章不銀行預(yù)留印鑒丌符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行 除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以 5%但丌低亍 1000 元的罰款。

同城票據(jù)交換地區(qū)內(nèi)的單位和個(gè)人之間的一切款項(xiàng)結(jié)算。適用亍同城各單位之間的商品交易、勞務(wù)供 應(yīng)及其他款項(xiàng)的結(jié)算。由亍支票結(jié)算方式手續(xù)簡(jiǎn)便，因而是目前同城結(jié)算中使用比較廣泛的一種結(jié)算方式.

轉(zhuǎn)賬支票開(kāi)給個(gè)人的情況。如果供應(yīng)商為個(gè)人，個(gè)人在出票單位開(kāi)戶行開(kāi)個(gè)人戶，出票單位即可以在 收款人上加填個(gè)人姓名。

開(kāi)錯(cuò)的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根戒其他聯(lián)頁(yè)一起保存。

收到付款單位交來(lái)的轉(zhuǎn)賬支票后，首先應(yīng)對(duì)支票進(jìn)行審查，以免收進(jìn)假支票戒者無(wú)效支票。對(duì)支票的 審查應(yīng)包括以下內(nèi)容

1、支票填寫(xiě)是否清晰，是否使用黑色水筆填寫(xiě)的，機(jī)打的更好。

2、支票票面各項(xiàng)內(nèi)容填寫(xiě)是否齊全，是否在出票人簽章旁加蓋清晰的銀行預(yù)留印鑒章，再來(lái)大小寫(xiě) 金額是否一致丏是否有涂改。

3、支票上的收款人名稱填寫(xiě)是否正確。

4、轉(zhuǎn)賬支票是否在付款期內(nèi)。（一般是出票之日起十天內(nèi)有效，節(jié)假日順延） 5、如轉(zhuǎn)賬支票有背書(shū)現(xiàn)象，查看每套章加蓋是否齊全清晰。

待支票審查完畢，就可以填寫(xiě)“進(jìn)賬單”，帶著支票一同交給開(kāi)戶銀行。

（二）匯票 出納工作中經(jīng)常接觸到的匯票有銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，我公司一般丌收商業(yè)銀行承兌 1、銀行承兌匯票票面必須記載的事項(xiàng)有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無(wú)條件支付的委托、確定的 金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項(xiàng)。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無(wú)效。

2、如果收款人是我公司，則檢查下收款人、開(kāi)戶行、賬號(hào)是否正確。

3、票面的銀行匯票與用章加蓋是否清楚，審核的個(gè)人私章是否加蓋。 4、要審查匯票后面的第一背書(shū)人是否不收款人完全一致，是否在到期日前收到匯票 。

5、如果匯票上顯示的收款人并非本公司，即匯票是經(jīng)收款人轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，要注意匯票背面 是否有背書(shū)，背書(shū)是否連續(xù)、背書(shū)的圖章是否清晰、內(nèi)容是否正確。有印鑒章加蓋丌清晰的，則需要盡快 讓對(duì)方出證明。若由亍第幾手出證明而延誤進(jìn)賬時(shí)間的，本公司得出延期的證明。

6、隨時(shí)關(guān)注匯票到期日，在到日期前 10 天，背書(shū)人欄里加蓋印鑒章，被背書(shū)人欄里填寫(xiě)“委托 xx 建行收款”，并填寫(xiě)銀行規(guī)定的托收憑證，一并交不銀行。

（三） 收據(jù) 1、收據(jù)中的日期、交款單位、金額（大小寫(xiě)）、收款事由要填寫(xiě)齊全，小寫(xiě)金額前，需要加個(gè) “￥”。

2、收據(jù)開(kāi)具時(shí)，字跡要清晰，一旦開(kāi)具，丌能有涂改，戒者有擦痕。必須使用黑色水筆開(kāi)具收據(jù)。

4.若是貨款的收據(jù)，需要在與用本子上登記下，讓申請(qǐng)人和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，再予以開(kāi)具，并加蓋財(cái)務(wù) 章，一周內(nèi)貨款未收回，要將已開(kāi)具的收據(jù)要回并丏作廢。

5、若收據(jù)作廢，存根、收據(jù)和記賬聯(lián)都要夾在一起，并注明“作廢”字樣，以備查賬。

6、開(kāi)完一本，不會(huì)計(jì)交接登記后才能領(lǐng)用新的空白收據(jù)。三、每月工資發(fā)放每個(gè)月大約 15 號(hào)左右發(fā)工資，發(fā)工資前確認(rèn)紙質(zhì)工資單有行政部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字。

對(duì)亍現(xiàn)金發(fā)放工資的員工要認(rèn)真做好簽收，以免產(chǎn)生糾紛。拿到工資電子擋，需檢查有沒(méi)有重名，工資金 額有沒(méi)有負(fù)數(shù)，在此之下，進(jìn)行工資發(fā)放的準(zhǔn)備工作。派遣工資則需要向勞務(wù)公司拿工資打卡明細(xì)，核對(duì) 是否有未付的員工，如有并確認(rèn)丌付的情況下，應(yīng)讓對(duì)方還回來(lái)。工資發(fā)完及時(shí)給會(huì)計(jì)做帳，未發(fā)工資需 要留檔保存 ，以便下次繼續(xù)發(fā)放 四、 其他日常工作物資外賣(mài)由倉(cāng)庫(kù)人員出示物資外賣(mài)單，過(guò)磅單，價(jià)格確認(rèn)書(shū)并確認(rèn)簽字是否齊全。收款時(shí)注意票面真 偽，確認(rèn)無(wú)誤后給經(jīng)理簽字并開(kāi)具收據(jù)和放行條。

不兄弟公司的資金往來(lái)要及時(shí)掛賬，包括代收代付業(yè)務(wù)，及時(shí)不 兄弟公司相關(guān)人員聯(lián)系確認(rèn)金額業(yè) 務(wù)。

及時(shí)到銀行去拿業(yè)務(wù)回單并交不會(huì)計(jì)做帳，做好不銀行的溝通工作。

五、 物品保管管理庫(kù)存現(xiàn)金。掌握每天庫(kù)存金額，丌得超過(guò)銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時(shí)送繳銀行。

丌得將空白支票交給其他單位戒個(gè)人簽發(fā)。

保管好各種有價(jià)證券、各種支付、結(jié)算憑證有關(guān)印章和其他貴重物品 要注意管好保險(xiǎn)柜鑰匙，離開(kāi)崗位時(shí)，人走鎖庫(kù)，丌得隨意交付他人。對(duì)保險(xiǎn)柜及存折等的密碼，應(yīng) 保守秘密。

妥善保管好空白支票、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實(shí)辦好領(lǐng)用、注銷(xiāo)手續(xù)。

保管好網(wǎng)銀 U 盾，人離開(kāi)一定要把 U 盾拔下來(lái)，并妥善保管密碼一定要保密。

【第二篇】：會(huì)計(jì)工作總結(jié)范文，會(huì)計(jì)每日工作總結(jié)

xx 年入職公司至今已經(jīng)六年多了，從管理處的財(cái)務(wù)助理到公司總部出納、總部會(huì) 計(jì)，無(wú)論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò)”這個(gè)溫暖的大家庭學(xué)到了很多很多??“受人 之托，終人之事”我做到了。展望未來(lái),我對(duì)公司的發(fā)展和今后的工作充滿了信心和希望,為 了能夠制定更好的工作目標(biāo)，取得更好的工作成績(jī)，我把參加工作以來(lái)的情況總結(jié)。一、前期工作總結(jié)范文:對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，能力往往是超越知識(shí)的，物業(yè)管理公司對(duì)于人才的要求，同樣也是能力 第一。物業(yè)管理公司對(duì)于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新 能力、社會(huì)活動(dòng)能力、技術(shù)能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。初學(xué)階段；xx 年畢業(yè)之初，在無(wú)任何工作經(jīng)驗(yàn)、且對(duì)物業(yè)管理行業(yè)更是一無(wú)所知的情況下，我幸 運(yùn)的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團(tuán)隊(duì)，看似簡(jiǎn)單的帳單制作→日常收費(fèi)→銀行對(duì)接→ 建立收費(fèi)臺(tái)帳→與總部財(cái)務(wù)對(duì)接，一切都是從零開(kāi)始。我自覺(jué)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不 斷理清工作思路，總結(jié)工作方法:，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會(huì)到會(huì)，從不熟 悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點(diǎn)，把握住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，而 隨后財(cái)務(wù)助理兼客務(wù)代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專(zhuān)業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫?的接聽(tīng)、客服前臺(tái)的接待，都需要很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細(xì)小 瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會(huì)非常被動(dòng)。這就要求在服務(wù)過(guò) 程中不斷提高自己與外界的溝通能力， 同時(shí)在公司內(nèi)部的溝通也非常重要， 除了本部門(mén)之間， 部門(mén)與部門(mén)之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成 本。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷掌握方法:積累經(jīng)驗(yàn)；另一方面，問(wèn)書(shū)本、問(wèn)同事，不 斷豐富知識(shí)掌握技巧。職業(yè)發(fā)展階段： 這一階段在繼續(xù)擔(dān)任雪梨澳鄉(xiāng)財(cái)務(wù)助理的同時(shí)又介入了新接管項(xiàng)目溫哥華森林管理 處前期的財(cái)務(wù)助理工作， 進(jìn)一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財(cái)務(wù)工作經(jīng) 驗(yàn)的積累，同時(shí)也豐富了自身的物業(yè)管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)。項(xiàng)目進(jìn)入日常管理之后，因?yàn)樾抡械呢?cái) 務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生， 我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容， 我將自己的工作經(jīng)驗(yàn)整理成 文字后逐點(diǎn)的與新人一起實(shí)踐，共同發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，經(jīng)過(guò)三個(gè)月時(shí)間的努力，新招的 財(cái)務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財(cái)務(wù)助理工作了。xx 年底我又被調(diào)往公司新接管的“親愛(ài)的 XX” 管理處擔(dān)任財(cái)務(wù)助理， 此時(shí)正逢財(cái)務(wù)部改革， 我努力學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)， 積極配合制度改革， 并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導(dǎo)的肯定。職場(chǎng)提升階段

xx 年底，我被調(diào)往公司財(cái)務(wù)部擔(dān)任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細(xì)心，不能 出任何差錯(cuò)，在每次報(bào)賬的時(shí)候，每筆錢(qián)我都會(huì)算兩遍點(diǎn)兩遍；每日做好結(jié)帳盤(pán)庫(kù)工作，做 好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表；每月末做好銀行對(duì)帳工作，及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會(huì)計(jì)賬的對(duì) 帳工作；工資的發(fā)放更是需要細(xì)心謹(jǐn)慎，這直接關(guān)系到員工個(gè)人的利益，因?yàn)槿粘５墓ぷ髁?已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時(shí)候，我都會(huì)主動(dòng)加班，保證及時(shí)將工資發(fā)放給員工；而公司 總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財(cái)務(wù)助理的工作對(duì)接， 由于當(dāng)時(shí)管理處財(cái)務(wù)人員 流動(dòng)較大，面對(duì)新人更需要耐心的去指導(dǎo)她們的工作，細(xì)致的講解公司的一些工作流程，使 她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大家庭。xx 年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和 XX 管理處的主管會(huì)計(jì)工作，同時(shí)兼工 資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習(xí)并掌握了公司財(cái)務(wù)核算的程序以及用友財(cái)務(wù)軟件的操作技能， 提高迅速；同時(shí)我的工作內(nèi)容還包括通過(guò)對(duì)月度、季度以及年度的財(cái)務(wù)分析，及時(shí)并動(dòng)態(tài)地 掌握管理處營(yíng)運(yùn)和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問(wèn)題，并提出財(cái)務(wù)建議，為管理處負(fù)責(zé)人決策提 供可靠的財(cái)務(wù)依據(jù)。今年 6 月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主 要負(fù)責(zé)長(zhǎng)遠(yuǎn)天地、溫哥華森林及親愛(ài)的 xx 管理處的主管會(huì)計(jì)工作。二、主要經(jīng)驗(yàn)和收獲：在網(wǎng)絡(luò)工作的六年多時(shí)間里，積累了許多工作經(jīng)驗(yàn)，尤其是管理處基層財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)， 同時(shí)也取得了一定的成績(jī)，總結(jié)起來(lái)有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)和收獲：  （一）只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應(yīng)新的工作崗位； （二） 只有主動(dòng)融入集體， 處理好各方面的關(guān)系， 才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)； （三）只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度，認(rèn)真理財(cái)管賬，才能履行好財(cái)務(wù)職責(zé)； （四）只有樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好； （五）只有保持心態(tài)平和， “取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短” ，才能不斷提高、取得進(jìn)步。三、確立職業(yè)目標(biāo)，加強(qiáng)協(xié)作。財(cái)務(wù)工作象年輪，一個(gè)月工作的結(jié)束，意味著下一個(gè)月工作的重新開(kāi)始。我喜歡我的工 作，雖然繁雜、瑣碎，也沒(méi)有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己 崗位的價(jià)值，同時(shí)也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo)：1、以預(yù)算為依據(jù)，積極控制成本、費(fèi)用的支出，并在日常的財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與管理處 的溝通，倡導(dǎo)效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)控制，充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo) 作用，不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。

2、實(shí)抓應(yīng)收帳款的管理，預(yù)防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營(yíng)成果。

3、積極參預(yù)，配合管理處開(kāi)拓新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。以上是我對(duì)自己工作的總結(jié)匯總，敬請(qǐng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)指正。在今后的工作當(dāng)中，我 將一如既往的努力工作，不斷總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)；努力學(xué)習(xí)，不斷提高自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能 力，以新形象，新面貌，為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。

【第三篇】：2013年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)及2014年度計(jì)劃，會(huì)計(jì)每日工作總結(jié)

度財(cái)務(wù)工作總結(jié)及 2014 年度計(jì)劃2013 年度，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門(mén)的大力支持 下， 財(cái)務(wù)工作取得了一定的進(jìn)展。

現(xiàn)將 2013 年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下

一、會(huì)計(jì)核算工作 眾所周知，會(huì)計(jì)核算是財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作，是各項(xiàng) 財(cái)務(wù)工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，如何加強(qiáng)會(huì)計(jì)核 算工作的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)性和合理性，成為我們財(cái)務(wù)工作的新課題。為 努力實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，財(cái)務(wù)部主要開(kāi)展了以下工作

1、建立會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化管理。財(cái)務(wù) 部根據(jù)路橋工程項(xiàng)目核算的需要、根據(jù)納稅申報(bào)的需要、根據(jù)資金預(yù) 算的需要，設(shè)立會(huì)計(jì)科目，制定了詳細(xì)的二級(jí)和多級(jí)明細(xì)，并且對(duì)各 個(gè)科目的核算范圍進(jìn)行了明確規(guī)定。

具體有以下幾點(diǎn)：（1）、規(guī)范記賬、算賬、報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)處 理工作，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰，按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表、 會(huì)計(jì)分析報(bào)告。

（2）、定期與項(xiàng)目部會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款以及原輔材料、低 值易耗品、備品配件的入庫(kù)、領(lǐng)用、報(bào)廢。

（3）、準(zhǔn)確及時(shí)登記各種賬簿，并做到賬賬相符。及時(shí)準(zhǔn)確提 供各方所需數(shù)據(jù)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度工作流程進(jìn)行工作。 2、引入用友網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件，全面實(shí)施會(huì)計(jì)電算化。經(jīng)過(guò)前期 加班加點(diǎn)數(shù)據(jù)初始化，終于將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)建立起來(lái)。財(cái)務(wù)部各個(gè)崗 位基本掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作， 財(cái)務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化 處理業(yè)務(wù)。大大地提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的 基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

3、重新對(duì)原有的會(huì)計(jì)核算流程進(jìn)行了梳理和制定，現(xiàn)在的財(cái)務(wù) 部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)核算流程更加突出了內(nèi)部控制， 明確了各個(gè)流程所占用的 時(shí)間，對(duì)什么時(shí)候報(bào)賬、出什么表、提供哪些單據(jù)，憑證如何傳輸都 做出了明確清晰的規(guī)定。保證了財(cái)務(wù)信息能有序地、按時(shí)、按質(zhì)地提 供出來(lái)。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的矛盾和扯 皮現(xiàn)象減少了，財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性得到了有效地保障。

4、加強(qiáng)各業(yè)務(wù)單位及往來(lái)單位帳目的清理核對(duì)工作，定時(shí)與各 單位打電話或親自上門(mén)清理核對(duì)帳目， 使得我公司與上下游往來(lái)賬目 清晰準(zhǔn)確。同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收工程款的追討，如省路橋公司、環(huán)安公司和 新疆、宿州的款項(xiàng)。

財(cái)務(wù)部每天都離不開(kāi)資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、 記帳工作。

一年來(lái)， 我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的服務(wù)， 基本上滿足了各部 門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)的要求。公司資金流量一直很大,尤其是在年底春節(jié)前，在 回收工程款和結(jié)算支付材料、 工程款、 工資等工作中， 現(xiàn)金流量巨大， 財(cái)務(wù)部本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn) 確、及時(shí)。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每 一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開(kāi)支費(fèi)用盡自己最大的努力。

二、內(nèi)控管理 1、建立了出納通核算系統(tǒng)，各項(xiàng)目部會(huì)計(jì)在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日 及時(shí)登賬，真正做到日清日結(jié)，便于公司統(tǒng)一控制，為公司統(tǒng)一籌劃 資金和控制費(fèi)用提供了最快捷有效的第一手資料。

2、建立了材料核算系統(tǒng)，各項(xiàng)目部在當(dāng)天材料出入庫(kù)時(shí)，及時(shí) 將出庫(kù)材料和入庫(kù)材料登入系統(tǒng)， 便于總部動(dòng)態(tài)掌握各項(xiàng)目部的材料 使用情況及庫(kù)存數(shù)，做到周轉(zhuǎn)快，庫(kù)存少，盡量少占用資金。

3、財(cái)務(wù)部全體人員通過(guò)學(xué)習(xí)公司財(cái)務(wù)流程及支付管理辦法，大 大地增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí)，有效地改善了前期支付勞務(wù)、租賃、工程款手 續(xù)有時(shí)不齊全也付款的情況，以便條代票，以單代賬，財(cái)務(wù)只是被動(dòng) 付款等等不規(guī)范行為。同時(shí)實(shí)現(xiàn)了收支同步、債權(quán)債務(wù)關(guān)系及時(shí)反映 并能分項(xiàng)目及時(shí)正確核算成本費(fèi)用，同步做出報(bào)表上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4、開(kāi)展有多部門(mén)參與的資產(chǎn)清查工作，與資產(chǎn)管理部門(mén)密切配 合，將財(cái)務(wù)賬面資產(chǎn)與現(xiàn)有資產(chǎn)核對(duì)開(kāi)展實(shí)地清查。使公司資產(chǎn)利用 率得到提高，有效地盤(pán)活了資產(chǎn)，并合理地做出折舊方案，合理地計(jì) 算經(jīng)營(yíng)成本。 在內(nèi)控方面，財(cái)務(wù)部相繼提出了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽訂、費(fèi)用 控制等方面的合理建議。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管 理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。

三、稅務(wù)籌劃與融資 1、財(cái)務(wù)部除了負(fù)責(zé)處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成公司的目 標(biāo)任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。2013 年度我們相繼 和多家擔(dān)保公司合作，建立了良好的合作伙伴關(guān)系。與徽行、中行、 招行、杭州銀行等實(shí)力雄厚的單位也都建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系。

2、與稅務(wù)部門(mén)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對(duì)稅務(wù)、 銀行、統(tǒng)計(jì)局、街道、建委等相關(guān)部門(mén)所需資料的申報(bào)。

3、在日常資金管理上，財(cái)務(wù)部重點(diǎn)加強(qiáng)了以下工作：與各家銀 行開(kāi)通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實(shí)時(shí)了解公司的銀行存款狀況；建 立了資金日?qǐng)?bào)體系，每日向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)頭天的公司資金狀況，為公 司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行資金調(diào)度提供了依據(jù)； 每月定期編制各家銀行的銀行余額 調(diào)節(jié)表，保證了公司資金的準(zhǔn)確性和安全性；不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn) 行盤(pán)點(diǎn)；在付款流程上增加了對(duì)出納填制的付款單據(jù)的復(fù)核程序；通 過(guò)這一系列的工作， 使得公司資金的收取和使用上的準(zhǔn)確性及安全性 大大提高，使財(cái)務(wù)部在資金管理的規(guī)范化方面上了一個(gè)新的臺(tái)階。

四、財(cái)務(wù)部存在的問(wèn)題及解決方法 1、有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠，比如我們?cè)谫Y金支付和費(fèi)用 報(bào)銷(xiāo)方面要真正發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督職能， 對(duì)于不符合規(guī)定的堅(jiān)決不予支 付。

2、固定資產(chǎn)賬務(wù)系統(tǒng)未建立起來(lái)，要充分利用現(xiàn)有固定資產(chǎn)模 塊建立明細(xì)賬，便于公司對(duì)固定資產(chǎn)的日常核算管理。

3、財(cái)務(wù)人員來(lái)自各行各業(yè)，需加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員內(nèi)訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)、 培訓(xùn)、交流來(lái)逐步提高自我，促進(jìn)內(nèi)部溝通，更好地做到上傳下達(dá)。2014 年度工作計(jì)劃 2014 年在一如既往地做好日常財(cái)務(wù)核算工作的同時(shí)，要更進(jìn)一 步加強(qiáng)財(cái)務(wù)的監(jiān)督和管理職能，做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃，短安排。使財(cái) 務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。

1、資金調(diào)度和信貸工作：今年隨著公司業(yè)務(wù)量的加大，資金需 求日益增加，我們將在公司高層的領(lǐng)導(dǎo)下，合理安排使用資金，搞好 信貸工作的開(kāi)展， 期間要收集、 整理大量的資料， 編制各類(lèi)貸款報(bào)告， 與銀行、擔(dān)保公司人員充分溝通，把貸款工作落到實(shí)處。

2、與稅務(wù)的對(duì)接：結(jié)合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施，新稅法的動(dòng)態(tài)，密 切關(guān)注營(yíng)改增及相關(guān)政策是否與本企業(yè)有關(guān)，并認(rèn)真學(xué)習(xí)稅法，及時(shí) 與相關(guān)稅務(wù)人員溝通，確保在稅改變動(dòng)的情況下及時(shí)銜接。 3、以核算為基礎(chǔ)，加大內(nèi)控管理。真正發(fā)揮財(cái)務(wù)人員的事前控 制、 事中監(jiān)督、 事后總結(jié)分析的管理職能。

加大內(nèi)部自查、 對(duì)賬工作， 時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無(wú)誤。

作為公司一員，如何提高自我適應(yīng)企業(yè)、服務(wù)企業(yè)是我們財(cái)務(wù)人 員思考和改進(jìn)的必修課。身為財(cái)務(wù)人員，我們?cè)诠炯訌?qiáng)管理、規(guī)范 經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任。我們將 不斷地總結(jié)和反省， 不斷地鞭策自己， 加強(qiáng)學(xué)習(xí)， 以適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。